“王如林王如林”通过精心收集，向本站投稿了8篇出纳现金管理规定，以下是小编精心整理后的出纳现金管理规定，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
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篇1：出纳现金管理规定
出纳现金管理规定条例
第一章 总则
第一条 为了加强建设银行现金出纳工作，特根据中国人民银行有关规定制定本办法。
第二条 办理现金出纳，必须认真执行国家规定的金融法令和制度。按照本办法的规定做好现金出纳工作。
第三条 出纳工作必须坚持以下原则
一、钱帐分管、双人临柜、双人管库、双人押运、严禁一人对外办理现金出纳业务。
二、坚持复核制度，做到收款要复点、付款要复核。
三、坚持交接手续和查库制度。
第四条 办理现金出纳行，应编制年度现金计划，报开户人民银行发行库(或发行保管库，下同)，并报上级行逐级汇总报总行，由总行汇总报人民银行总行。执行中需要超过计划时，报请追加计划。经办行在年度现金计划内，在月前五日向开户人民银行发行库报送月度现金计划和最高投放额以及月度分券别的用款计划。
第五条 办理现金出纳行，应根据现金周转的正常需要设立业务库。根据业务情况确定一个三至五日周转必须保留的最低库存额，并按规定于月后五日向开户人民银行发行库报送分券别的业务库存月报。
第六条 各级行、处必须加强对现金出纳工作的领导，认真做到：
一、要根据业务量的需要配备专职出纳员和出纳复核员。
二、要选派忠诚老实、责任心强的同志担任出纳工作。除特殊情况外，一般不要轻易调动他们的工作。
三、要建立检查辅导制度和岗位责任制。管辖行要经常深入基层检查辅导，总结交流经验，解决存在问题。
四、要从政治上、工作上、生活上关心出纳人员，尊重他们的劳动，同时要注意劳逸结合，并按规定发给劳保用品。
第七条 出纳人员要加强政治学习，提高思想觉悟，刻苦钻研业务技术，做到又红又专;要热爱本职工作，发扬廉洁奉公、遵守财经纪律的良好作风;要维护国家财产安全;提高服务质量，全心全意为客户服务。
第二章 现金收付与整点
第八条 现金收付必须手续清楚，责任分明、数字准确。要坚持现金收入先收款后记帐、现金付出先记帐后付款的程序。
第九条 出纳人员与出纳复核人员要有明确分工。一般出纳员负责付出现金的配款和收入现金的复点，以及保管使用现金收讫专用章;出纳复核员负责付出现金的复点和收入现金的初点，以及保管使用现金付讫专用章。
第十条 向发行库提取现金时，由会计开具现金支票交出纳人员向人民银行发行库提取现金，提取现金以千元为单位，整捆提取，并做到当面逐捆卡把点清总数。
第十一条 收入现金应根据单位填制的交款凭证办理。单位交款时由出纳复核员负责接柜，将交款凭证和现金一次收下。然后认审查凭证大、小写与金额是否一致，户名、帐号等内容填写是否齐全，无误后凭以收款。出纳复核员将款收妥后登记现金收入日记簿，连同现金和交款凭证一并交出纳员复核，无误后在交款凭证上加盖现金收讫专用章和个人名章，并在现金收入日记簿上加盖个名章。将交款凭证回单联退回单位，记帐凭证联随时转会计记帐。
收款时应坚持一户一清，在清点中不得将几个单位的款项互相混淆，也不得与其他现金调换，凡收入现金必须进行复点，未进行复点的现金不得入库或对外支付。
第十二条 付出现金凭开户单位签开的现金支票办理付款。接柜人员接到现金支票，应发给取款人取款对号牌(应将对号牌的号码登记在现金支票上)按规定经审核记帐、复核后交给出纳员。出纳员收到凭证后应审查大小写金额，有效日期、背书及银行内部签章无误后，登记现金付出日记簿。再按凭证配款，在凭证上加盖个人名章、连同现金付出日记簿一并交复核员，经复核大数、复点零头无误后，在凭证上加盖现金付讫专用章和个人名章并在现金付出日记簿上加盖个人名章。然后收回取款对号牌、问清取款金额，核对无误后付款，记帐凭证随时退回会计结帐。
第十三条 付出现金要当面点交清楚，银行封签对外无效(包括原封新券)。如单位取款数量大，当面清点有困难，也要采取当面点大数清点零头的办法。取回现金如发生差错，银行可协助查找，并根据实际情况处理。
第十四条 在付款时，需要拆大捆付零把的，应先卡把后拆捆，打开后先验看小把券别是否一致，一捆未付完应保留原封签。拆小把付零张时，必须先点足一百张无误后才能零付。
第十五条 每日营业终了，出纳人员应认真清点库存现金，并根据现金收付日记簿填制现金收付结数表(附式一)，与现金核对相符后，据以填制记帐凭证交会计记库存现金明细帐(现金收付结数表及现金收、付日记簿作附件)。
第十六条 收入票币的整点，纸币应按券别平铺捆扎，一百张为把，用纸条捆扎，十把为捆，用绳双十字捆扎。硬币一百枚为卷(如习惯五十枚为卷亦可);十卷为捆。每把(卷)须盖经手人名章，每捆应在绳头结扣处贴封签(附式二)，注明行名、券别、金额、封捆日期，并加盖封捆员名章。凡经过整点的票币，应做到点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清楚。
第十七条 在办理收付、整点人民币时，应按下列挑剔标准随时挑出损伤券。
1.票面缺少一块损及行名、花边、字头、号码、国徽之一者;
2.裂口超过纸幅三分之一或票面裂口损及花边图案者;
3.纸质较旧，四周或中间有裂缝，或票面断开又粘补者;
4.票面由于油猾、墨渍造成脏污的面积较大或涂写字迹过多，肪碍票面整洁者;
5.票面变色严重影响图案清晰者;
6.硬币破缺、穿洞、变形或磨损氧化腐蚀损坏部分花纹者。
第十八条 对外办理损伤人民币的兑换工作，兑换标准按中国人民银行一九五五年五月八日公布的《残缺人民币兑换办法》和《残缺人民币兑换办法内部掌握说明》办理(见附一、二)。
第三章 库房管理与现金运送
第十九条 办法现金出纳业务的行处，应设置现金出纳专用库房，库房结构力求坚固，要有通风、防火、报警和搁置现金的扳架等设备。库房墙壁不得临街。业务量较小且没有条件设置库房的行处，必须设置保险柜。放置保险柜和守库人员住宿的房间，必须符合安全条件，窗户要有铁栏杆和护窗板，房门、墙壁、房顶要牢固。营业间要有柜台，外人不得入内。
第二十条 每日营业终了，所有现金必须都入库保管，装零头款的尾数箱应由出纳员加锁加封后入库，所有现金都必须登记库存现金明细表(附式三)。库内不准放置私人财物和其他物品(如须保管与业务有关的贵重物品，应经领导批准)，库内物品要摆放整齐，保持清洁，现金在库内应按券别分类码放。
第二十一条 凡入库保管的现金，都必须逐捆卡把清点数额。现金出、入库要填制现金出入库票(附式四、五)，做到责任分明，保证帐实、帐款相符，严禁挪用公款和以白条抵压库存。凡管库人员私自挪用公款，即以贪污论处;凡领导指示挪用库款者，应追究领导的责任。
第二十二条 库房必须实行双人管库，两名管库员对库房安全负同等责任。管库人员应保持相对稳定，如因故离职，要经领导批准，并与领导指定的代办人员办妥交接手续后才能离开。管库员要明确责任，出入库时必须同进同出，出入库的款项要互相复核，防止差错，不准一人进入库房或在库内工作。库房除管库员外，其余人员未经领导批准不得进入。
库房(或保险柜)应装备两把(或两把以上)不同钥匙的锁，并应配备正、副钥匙各一套。正钥匙由两名管库员分别掌握，钥匙必须随身携带，不准乱放，下班后也不得在办公室内放置;副钥匙由管库人员会同主管出纳负责人共同密封加盖印章后，交本行负责人妥善保管。副钥匙的交接，要有登记签收手续，除发生特殊事故外，不得启封动用。如必须启封动用时，须经行、处负责人批准，并会同管库员启封，动用要登记动用时间和原因。库房设有对字暗锁者，开启密码一般应由主管负责人掌握，开封密码的记录副本，亦按上述办法管理。
第二十三条 办理现金出纳的行、处，要指定专人负责安全保卫工作，制定安全守则。库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃物品。对库内各项安全设备应经常检查，如有损坏应立即修理。要严防发生火灾、潮湿、霉烂、虫蛀、鼠咬、盗窃事故。非营业时间和节假日应指派两名以上人员负责看守库房。守库人员在值班时间不准喝酒，不准外人进值班室聊天、玩耍，不准擅离职守。值班室和放置钱柜的房间，不准留宿外人。
第二十四条 各级行、处应建立查库制度。主管出纳工作的负责人除按制度规定查库外，并应协助管库员核对库存，每月至少查库一次。主管行长应定期或不定期查库，每年必须进行一次全面性查库。上级行对下级行的库房应不定期检查，查库时必须携带查库介绍信，查库要清点库存现金是否帐实相符，有无白条抵库和挪用情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故;各项安全措施是否落实;双人管库和双人守库是否坚持;库房和守库员住房是否符合安全条件;武器弹药的使用、保管是否符合要求。
各级行、处应建立查库登记簿(附式六)，每次查库完毕，应将查库情况和问题详细登记，并由检查人员和管库人员共同签章，以备查考。如发现问题，应立即查明原因，分清性质、严肃处理，并报上级行。
第二十五条 运送现金时，必须有专用装钞袋装袋封口，运送应由两人以上负责押运，不得委托他人捎带。大宗现金的运送，应有武装押运。运送现金必须注意安全，严密交接手续。对运送现金的路线、时间、地点要严守秘密，不得与任何无关人员透露。运送现金的车辆不准搭乘与运钞无关的人员。
第四章 错款处理
第二十六条 提高出纳工作质量和正确处理错款，是关系到维护国家财产安全和调动出纳人员积极性的大事。给级行、处领导应对出纳人员进行政治思想教育，加强政治责任心，严密制度手续，在实际工作中注意技术培训，力求收付款项准确，不出差错或少出差错。一旦发生差错，应向领导汇报，由领导采取有力措施认真查找，对于确实无法挽回的损失，在弄清情况的基础上，要分别不同性质区别对待，正确处理。
第二十七条 发生长款，应及时查明退回原主，如确实无法退还者，除对有关人员加强教育，吸取经验教训外，将长款按规定程序批准后列作银行收益，不得以长款补短款。
第二十八条 发生短款，属于责任事故的，经过及时查找，确实无法找回时，按规定的审批手续报损，并教育帮助发生差错的人员总结经验，找出原因，吸取教训，改进工作。对其中严重不负责任，有章不循，使国家财产遭受重大损失，群众意见很大的，要追究责任并给予适当的纪律处分。由于领导不执行制度造成的错款事故，应追究领导责任。
如短款查明是贪污，以及侵吞长款的，应按贪污案件严肃处理，追回脏款，如错款性质暂时不能明确时，应继续查清，不能草率处理。
第二十九条 向发行库提取的现金如发生差错，应及时联系查找。查清原因者由责任行负责确实无法查清原因者由提取行按规定程序批准报损。
第三十条 出纳长、短款的审批处理：长短款在五十元以下的由经办行行长批准;五十元至二百元(含二百元)以内的，报地市分、支行批准;二百至一千元(含一千元)以内的，报省、自治区、直辖市分行批准，千元以上的报总行批准。短款的核销情况应在会计决算中逐笔说明。
第三十一条 出纳工作中发生差错时，各级行、处应建立错款登记簿(附式七)，逐笔登记，以备查考。
凡发生千元以上的大额错款，应及时专题上报总行，其中情节复杂的大额错款，应立即报告当地党委;如发生被抢、被盗案件，应保护现场，立即报告公安机关、当地党委和管辖行，并抓紧进行破案，发案和破案情况应及时报告总行。
第五章 出纳机具设备的管理
第三十二条 出纳工作中使用的运钞汽车、保险柜、点钞机、专用装钞袋等各种机具设备、应建立使用保管制度，要爱护机具设备。
第三十三条 各级行、处的运钞汽车，属于专用设备，未经分行同意，不得调出行外。运钞汽车要保证运钞需要，平时要作好保养、维修，以备使用。
第三十四条 保险柜的锁、钥匙要严格保密，如发生损坏和钥匙丢失，要报上级行处理，不得随意找人修理或配钥匙。
第六章 交接手续
第三十五条 出纳人员调动工作离职时，必须办理交接手续，应将保管的现金，按当日实有库存详列现金移交明细表，与会计帐簿核对相符，经接收人、监交人会同清点无误后，共同在现金移交明细表上签章，未办妥交接手续不得离职。临时离职亦需与领导指定的代班人员办理交接，做到责任分明。保管库房和保险柜付钥匙、密码的人员调动工作，也应办理交接手续。
出纳负责人调动工作时，也要办理移交，并向接办人员详细介绍现金出纳管理工作的情况。
第七章 附则
第三十六条 各级行、处在办理现金出纳业务中，应与发行库密切联系，取得业务上的支持与帮助。有关现金计划、出纳统计资料以及错款处理等也要互相联系，密切配合，切实作好现金出纳工作。
第三十七条 各省、自治区、直辖市分行应结合本地区具体情况作补充规定。办理现金出纳的行处，应根据本办法和分行的补充规定，建立出纳人员岗位责任制，保证出纳工作顺利进行。
篇2：现金管理规定
第一条 严格按国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定，在允许的范围内使用现金，
第二条 在经济业务中取得的现金一律交财务部出纳员，出纳员是本公司库存现金的唯一合法保管人，其它任何人不得挪用、坐支或存入个人帐户。
第三条 出纳员收到现金后应存入银行，当月入帐，同时会计应开出收据或发票。
第四条 日常零星开支所需库存现金限额控制在银行核定限额内，超额部分应存入银行。
第五条 现金支出必须有相关审批人批准证明，手续不健全出纳不付款，
第六条 每笔现金业务出纳员必须登记日记帐，每月要与总帐会计对帐。
第七条 除本规定外，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经财务会计部经理审核，总经理批准后支付现金。
第八条 公司固定资产、原材辅料、办公用品、劳保、福利及其他工作用品的采购必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第九条 出纳员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支，应事先报财务会计部经理批准。
第十条 公司员工因公需要借用现金，按用款程序执行。并应确定还款期限，超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第十一条 公司员工因公出差支取现金按用款程序执行，并严格按《出差管理制度》执行,并于出差人员报销时扣还借款。
第十二条 工资的支付应根据人事部门每月提供的薪酬表，经总经理签字后，出纳人员按规定发放日期提款发放。
第十三条 本规定经经理办公会审查通过，自颁布之日起实施。
篇3：银行现金管理规定
现金管理规定
第一章 总 则
第一条 为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。 第二条 本办法适用于集团所属各单位和子公司。
第二章 库存现金管理
第三条 库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第四条 各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。一般情况下，库存现金限额在5万元以内。
第四条 各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。
第五条 库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。
第六条 市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。
第七条 结算起点暂定为3000元。
第八条 严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。 第九条 严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。
第三章 出纳银行卡管理
第十条 为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。
第十一条 出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。
第十二条 银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。
第十三条 出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。 第十四条 凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。 第十五条 为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过2万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。
第十六条 出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。 第十七条 出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。
第十八条 各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。
第四章 现金安全管理
第十九条 单位收取的现金，必须存入开户银行，不得公款私存。
第二十条 出纳到银行提款，应经本单位财务负责人审批，由会计人员或保安陪同，防止发生意外。
第二十一条 库存现金和现金支票应存放在出纳专用的保险柜内外，不得随意存放，更不得携款回家。
第二十二条 库存现金不得与私人的现款混在一起，也不得将公款借给私人使用。 第二十三条 建立库存现金日清月结制度。出纳应序时登记现金日记账。
第二十四条 建立库存现金盘点制度，每月末由各单位财务负责人组织，审核会计负责盘点，检查内容：账款是否相符;是否有白条抵库现象;是否超出库存限额;是否坐支、占用、挪用库存现金;现金帐目是否做到日清月结;是否有公款私存现象;有无为他人保管现金等。并在盘点表上签字。对盘盈盘亏及时分析原因，进行处理。
第二十五条 对违反现金管理制度的出纳，要及时进行批评教育;对严格执行现金管理制度的出纳，年终可根据实际情况给予奖励.
现金管理的基本原则
会计范畴中的现金又称 库存现金，是指存放在企业并由出纳人员保管的现钞，包括库存的人民币和各种外币。现金是流动性最大的一种货币资金，它可以随时用以购买所需物资，支付日常零星开支，偿还债务等。
在这里，需要特别指出的是“ 现金”一词，依国际惯例解释，是指随时可作为流通与支付手段的票证，不论是否法定货币或信用票据，只要具有购买或支付能力，均可视为现金。所以，现金从理论上讲有广义与狭义之分。狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币，即由企业出纳员保管作为零星业务开支之用的库存现款。广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种银行存款、流通证券等。中国所采用的是狭义的现金概念。
现金管理就是对现金的收、付、存等各 环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：
第一，开户单位库存现金一律实行限额管理。
第二，不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。
第三， 企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。
第四，收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。
第五，严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。
第六，不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。
第七，企业之间不得相互借用现金。
现金管理的库存管理
单位收入的现金不准以个人储蓄存款方式存储
单位收入的所有现金应由财会部门统一管理，存储在财会部门或开户银行，无论是收入的利息归单位所有还是归个人所有，都不能以个人储蓄 方式存入银行。
不能以“白条”抵库
所谓“白条”，是指没有审批手续的凭据。因此“白条”不能作为记账的依据。“白条”具有很多的危害性，主要表现在以下几个方面：
①用“白条”顶抵现金，使实际库存现金减少，日常零星开支所需的现金不足，还往往会使账面现金余额超过库存现金限额。
②用“白条”支付现金，付出随意性大，容易产生挥霍浪费、挪用公款等问题，付出后不能及时进行账务处理，不便于进行财务管理。
③“白条”一般不便于管理，一旦丢失，无据可查，难以分清责任，有时会给单位或个人造成不应有的损失。
不准设“账外账”和“小金库”
“ 账外账”，是指有的单位将一部分收入没有纳入 财务统一管理，而是在单位核算账簿之外另设一套账来 记录财务统管之外的收入。“账外账”有的是财会部门自己设置的，也有的是单位其他部门、小单位设置的。“小金库”又称“ 小钱柜”，是单位库存之外保存的现金和银行存款，一般情况下与单位设置的“账外账”’相联系，有“账外账”就有“小金库”，有“小金库”就有“账外账”。
设置“账外账”和“小金库”是侵占、截留、隐瞒收入的一种违法行为，为各种违法违纪提供了条件，危害性极大，必须坚决予以取缔。
库存现金的清查
为了保证账实相符，防止现金发生差错、丢失、贪污等，各单位应经常对库存现金进行核对清查。库存现金的清查包括出纳每日的清点核对和清查小组定期或不定期的清查。
现金清查的基本方法是实地盘点库存现金的实存数，再与 现金日记账的余额进行核对，看是否相符。清查现金时，应注意以下几个方面：
①以个人或单位名义借款或取款而没有按手续编制凭证的字条(即白条)，不得充抵现金。
②代私人存放的现金等，如事先未作声明又无充分证明的，应暂时封存。
③如发现私设的“小金库”，应视作溢余，另行登记，等候处理。
④如果是清查小组对现金进行清点，一般都采用突击盘点，不预先通知出纳;盘点时间最好在一天业务没有开始之时或一天业务结束后，由出纳将截止清查时现金收付款项全部登记入账，并结出账面余额，这样可以避免干扰正常的业务。
⑤清查时，出纳应在场提供情况，积极配合，清查后，应由清查人员填制“现金盘点报告表”，列明现金账存、实存和差异的金额及原因，并及时上报有关负责人。
⑥现金清查中，如果发现账实不符，应立即查找原因，及时更正，不得以今日长款弥补它日短款。
篇4：库存现金管理规定
库存现金管理条例
1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。
2、库存现金限额的核定管理。为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定3-5天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在5天以上，但最多不得超过15天的日常零星开支的需要量。
库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。其核定具体程序为：
(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。
库存现金限额=每日零星支出额×核定天数每日零星支出额=月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数(2)出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。
(3)开户单位将申请批准书报送单位主管部门，经主管部门签署意见，再报开户银行审查批准，开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。
3、各单位实行收支两条线，不准“坐支”现金。所谓“坐支”现金是指企业事业单位和机关，团体，部队从本单位的现金收入中自接用于现金支出。各单位现金收入应于当日送存银行，如当日确有困难，由开户单位确定送存时间，如遇特殊情况需要坐支现金，应该在现金日记账上如实反映坐支情况，并同时报告开户银行，便于银行对坐支金额进行监督和管理。
4、企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，且不得私设“小金库”。
5、现金管理“八不准”。按照《现金管理暂行条例》及其实施细则规定，企业事业单位和机关团体部队现金管理应遵循“八不准”即：
(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;
(2)不准单位之间互相借用现金;
(3)不准谎报用途套取现金;
(4)不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;
(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;
(6)不准保留账外公款;
(7)不准发生变相货币;
(8)不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
篇5：行政单位现金管理规定
第一章 总 则
第一条 为规范行政单位的财务行为，加强行政单位的财务管理，保障行政单位工作任务的完成，制定本制度。
第二条 本制度适用于***(以下简称***)内各行政单位(以下简称行政单位)的财务活动。
第三条 行政单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度的有关管理规定;厉行节约，制止奢侈浪费;量入为出，保证重点，兼顾一般;注重资金使用效益。
第四条 行政单位财务管理的基本任务是：
(一)合理编制单位预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障行政单位正常运转的资金需要;
(二)定期编制财务报告，如实反映行政单位预算;
(三)加强行政单位国有资产管理，防止国有资产流失。
第五条 行政单位实行单位报账制度，由财政局会计核算中心统一负责行政单位的会计核算工作。
第二章 单位财务预算管理
第六条 行政单位财务预算是指行政单位根据其职责和工作任务编制的年度财务收支计划。行政单位财务预算由收入预算和支出预算组成。
第七条 财政局对行政单位实行收支统一管理，定额、定项拨款，
超支不补，结余留用的预算管理办法。
第八条 行政单位的各项收入和支出应当全部纳入单位预算统一管理，统筹安排使用。
行政单位的预算外资金收入和其他收入应当首先用于弥补经常性支出不足和必要的专项支出。
第九条 行政单位预算依据下列程序编报和审批：
(一)行政单位根据年度工作计划和收支增减因素，编制预算内、外资金捆绑使用的综合财政零基预算，并报送财政局;
(二)财政局参照行政单位提出的收支预算以及以前年度预算执行情况，结合年度计划，审核分配单位财务预算指标;
(三)财政局将审核后的单位财务预算指标报管委会审批，管委会审批后正式下达。
第十条 行政单位应当严格执行预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项资金，不得超预算安排支出。
第三章 收入管理
第十一条 收入是行政单位依法取得的非偿还性资金，包括财政预算拨款收入、预算外资金收入以及其他合法收入。
第十二条 行政单位收入包括：
(一)财政预算拨款收入，是指财政局核拨给行政单位的财政预算资金。
(二)预算外资金收入，是指财政专户按照规定核拨给行政单位
的预算外资金和经财政局核准由行政单位按照计划使用，不上缴财政专户的少量预算外资金。
(三)上级补助收入，是指国家、省市有关部门按照规定给予的项目补助资金。
(四)其他收入，是指行政单位依法取得本条第一款、第二款、
第三款、范围以外的收入。
第十三条 行政单位各项收入的取得，应当符合国家规定，及时入账，并按照财务管理的要求，分项如实填报。
第十四条 行政单位依法取得的应当纳入财政预算的罚没收入、行政性收费收入和基金，以及应当缴入财政专户的预算外资金，不属于行政单位的收入，必须及时足额上缴。
第四章 支出管理
第十五条 支出是指行政单位为开展业务活动所发生的资金耗费。
第十六条 行政单位支出包括：
(一)经常性支出，是指行政单位为维持正常运转和完成日常工作任务发生的支出。
(二)专项支出(含上级补助资金支出)，是指行政单位为完成专项或者特定工作任务发生的支出。
(三)自筹基本建设支出，是指行政单位经依法批准用财政预算拨款以外的资金安排的基本建设支出。
本条第二项、第三项支出，分别按其用途列入相应的预算科目。 第十七条 行政单位应当建立、健全各项支出的管理制度。各项支出由财政局按照批准的预算和有关规定审核办理。防止多头审批和无计划开支。
第十八条 行政单位的支出，应当严格执行管委会有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，同时制定相应的内控制度。保证人员经费和单位正常运转必需的开支，并对节约潜力大、管理薄弱的支出项目实行重点管理和控制。
第十九条 行政单位的专项支出，应当按照批准的项目和用途使用，并按照国家、省市、的有关规定向主管预算单位及财政局报送专项支出情况表及文字报告，接受有关部门的检查、监督。
第二十条 行政单位应当严格控制自筹基本建设支出，确需安排支出的，应当按照规定程序履行报批手续。核批后的自筹基本建设资金，纳入基本建设财务管理。
第五章 结余及其分配
第二十一条 结余是指行政单位年度收入与支出相抵后的余额。 第二十二条 行政单位的结余不提取基金，全额结转下年使用。其中，已完成项目的专项经费结余，报经主管预算单位及财政局批准后，方可使用。
篇6：行政单位现金管理规定
第一章 总 则
第一条 为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条 总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条 总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条 本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章 现金收入管理
第五条 总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条 坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条 严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章 现金支出管理
第八条 总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条 现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条 下列业务可以支付现金：
1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;
2. 出差人员差旅费;
3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;
4. 业务活动的零星支出;
5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条 严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。
第十二条 因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条 大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。报销时须本人提供相应车票证明，无车票或车票超标准不予报销。
第十四条 签发银行转账支票时应建立支票领用登记手续，经办人员应及时报销发票，以注销登记记录。
第十五条 严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。
第四章 备用金管理
第十六条 总公司机关经理办、行政科、食堂按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内。其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。
第十七条 总公司机关经理办的备用金标准暂定为5000元，行政科为元。
第十八条 各部门备用金应由报账员负责专人管理，并应采取有效措施防止被盗、遗失，并做好盘点工作。
第十九条 备用金为各相关部门日常小额开支的周转金，主要用于差旅费、按规定批准的临时人员劳务费、1000元以内的零星购置费、小额接待费等。
第二十条 报账员须严格按规定支付方式使用备用金。对于已发生的经济业务，报账员应及时到财务科报账以补足备用金。
第二十一条 报账员应于每月末编制备用金盘存表，经主管领导审核签字后报送财务科。 第二十二条 总公司机关领导、财务科应监督备用金的安全完整，并不定期检查备用金使用情况。
第二十三条 财务科每年年初根据总公司机关领导的批示向各相关部门发放备用金，年底各相关部门报账员到财务科核销。
第五章 库存现金管理
第二十四条 库存现金限额原则上以满足总公司机关3～5天日常零星开支为标准，超过限额的部分应及时存入银行。
第二十五条 库存现金、现金支票及转账支票由出纳保管，银行预留印鉴应由财务科负责人负责保管。
第二十六条 财务室应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内。保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失。
第二十七条 库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发现账款不符应及时向总公司机关领导报告，并追查原因，追究相关人员责任。
第二十八条 严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。
第二十九条 财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。
第五章 银行账户管理
第三十条 财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。
第三十一条 出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符。若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。
第三十二条 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。
第六章 账目管理
第三十三条 财务科应严格按照国家法律法规建立、健全现金账目。登记现金、银行存款日记账的人员严禁登记总账。
第三十四条 出纳应根据业务票据，编制记账凭证，并逐笔登记现金收付情况，做到账目日清月结，确保账款相符。
第三十五条 出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。
第三十六条 记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。 第三十七条 出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。
第六章 处 罚
第三十八条 对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。情节十分恶劣的，报送公安机关。
第三十九条 凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10%～30%的罚款。
第四十条 所有罚款一律上缴总公司机关。
第七章 附 则
第四十一条 本制度由总公司机关财务科制定，经总公司机关经理办公会审批通过。 第四十二条 本制度由总公司机关财务科负责解释。
篇7：行政单位现金管理规定
为了加强现金管理，维护结算纪律，保障资金安全，结合单位实际，制定本规定。
一、现金管理。
1、出纳工作由专人负责，现金出纳和会计记录工作分离。
2、现金支出应执行人民银行规定的库存现金限额和使用范围，日常零星开支所需库存现金限额控制在银行核定限额内，超额部分及时存入银行。
3、现金支票应由财务负责人审核盖章后方可提取。出纳在现金支票头上签章以明确职责。
4、现金收入应于当日送存银行。出纳收取现金后应极时填写银行进帐单连同当日现金一并送存银行。收费员与出纳交接现金时，出纳在收银员当天收款报表上加盖个人签单章以明确责任。
5、现金支付必须按财务审批程序执行，手续不全的出纳不得付款。出纳办理付款后应在付款凭证上加盖“付讫”戳记。
6、支付现金，可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付(坐支)，不得以白条抵充现金，
不得私设小金库。
7、出纳负责库存现金的保管与安全，配备专用保险柜存放库存现金，并按保险柜使用规定进行管理。
8.出纳根据每笔现金支出登记现金日记帐，必须做到日清月结，每月与总帐会计对帐，保证账款相符。
9、单位购置结算起点以上的固定资产、低值易耗品、材料及其他工作用品必须采用转帐结算方式，不得使用现金。
10、职工因公需要借用现金，需填写“借款单”，按财务审批程序执行，并应确定还款期限，超过还款期限即转为应收款，在当月工资中扣还。
11、职工出差借差旅费，按财务审批程序执行，并于出差人员报销时扣还借款。
12、工资发放应根据人事科的劳资通知单制工资表，经会计审核后发放。
13、公款不得用于私事借支。
二、现金使用范围。
1.职工的工资、津贴、奖金。
2.个人劳务报酬。
3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
4.出差人员必须携带的差旅费。
5.无偿献血者的误工费，交通费等。
6. 返还无偿献血者用血费。
7.结算起点(1000元)以下的零星支出。
8.确实需要现金支付的其他支出。
三、结算规定。
依据人民银行规定，转账结算起点为1000元，除上述使用范围及结算起点(1000元)以下的开支外，超过现金支付规定的，应当以银行转账结算;确需全额支付现金的，经财务负责人审核，中心领导批准后支付现金。
四、监督检查。
1、按现金清查制度规定，现金采取不定时实地盘点与现金日记帐余额相核对的方法，由稽核会计与出纳共同盘点清查。
2、每月末，内审人员须对现金日记帐、银行存款对帐单及库存现金余额审核。检查现金收入是否及时送存银行，现金支出是否符合规定，现金库存是否超过限额等。
3、现金清查中存在问题的处理办法，按照 执行。
篇8：财政部现金管理规定
现金管理规定
1.现金开支范围的规定
现金开支范围是指按照国家规定可以使用现金进行结算的范围。国家规定,企业、事业单位和机关、团体、部队除按规定的范围可以使用现金外,应通过开户银行进行转账结算。
根据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》规定,企业、事业单位和机关、团体、部队只能在下列范围内开支使用现金:
(1)职工工资、各种工资性津贴。这里所说的职工工资指企业、事业单位和机关、团体、部队支付给职工的工资和工资性津贴。
(2)个人劳务报酬。指由于个人向企业、事业单位和机关、团体、部队等提供劳务而由企业、事业单位和机关、团体、部队等向个人支付的劳务报酬,包括新闻出版单位支付给作者的稿费,各种学校、培训机构等支付给外聘教师的讲课费,以及设计费、装潢费、安装费、制图费、化验费、测试费、医疗费、法律服务费、咨询黄、各种演出与表演费、技术服务费、介绍服务费、经纪服务费、代办服务费及其他劳务费用等等。
(3)支付给个人的各种奖金,包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出,如退休金、抚恤金、学生助学金、职工困难生活补助费等。
(5)收购单位向个人收购农副产品和其他物资,如金银、工艺品、废旧物资等的价款。
(6)单位预借出差人员必须随身携带的差旅费。
(7)结算起点以下的零星支出。按照规定,结算起点为1OOO元,超过结算起点的,应实行银行转账结算。在结算起点以下的零星支出可以使用现金进行结算,结算起点的调整由中国人民银行确定报国务院备案。
(8)中国人民银行确定需要现金支付的其他支出,如因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况,办理转账结算不够方便,必须使用现金的支出。对于这类支出,开户单位应向开户银行提出书面申请,由本单位财会部门负责人签字盖章,开户银行审查批准后,子以支付现金。除上述第(5)(6)两项外,各企业、事业单位和机关、团体、部队支付给个人的款项中,支付现金每人一次不得超过1OOO元,超过限额部分,根据提款人的要求在指定银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。确需金额支付现金的,应经开户银行审查后予以支付。
2.需要使用现金和禁止使用现金的情况
(1)因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况,用转账结算不够方便,必须使用现金的,要向开户银行提出书面申请,由本单位财会部门负责人签字盖章,开户银行审查批准后,予以支付现金。
(2)在银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购的货款,应当通过银行以转账方式进行结算。因采购地点不确定、交通不方便必须携带现金的,由客户提出申请,开户银行根据实际需要予以支付现金。
(3)未在银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购,可以通过银行以汇兑方式支付。凡加盖“现金”字样的结算凭证,汇入银行必须保证支付现金。
(4)对个体工商户、农村承包尸发放的贷款,应以转账方式支付;对于确需在集市使用现金购买物资的,由承贷人提出书面申请,经开户银行审查批准后,可以在贷款金额内支付现金。
(5)开户单位购置规定的专项控制商品,必须采取转账结算方式,不能使用现金。
3.库存现金限额的规定
各开户单位的库存现金都要核定限额。库存现金限额由开户单位提出计划,报开户银行审批。库存现金限额每年核定一次。经核定的库存现金限额,开户单位必须严格遵守。开户单位由于生产的发展和业务的变化,需要增加或减少库存现金限额的,可以随时向开户银行提出申请,经审查批准后再行调整。
开户银行根据实际需要,原则上以开户单位三至五天的日常零星开支所需核定库存现金限额。边远地区和交通不发达地区的开永久单位的库存现金限额,可以适当放宽,但最多不超过十五天的日常零星开支。
对没有银行单独开立账户的附属单位也要实行现金管理,必须保留的现金,也要核定限额,其限额包括在开户单位的库存限额之内。
商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额,但不包括在开户单位的库存现金限额之内。
库存现金限额的具体核定程序为:
(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。
库存现金限额=每日零星支出额×核定天数
每日零星支出额=月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)÷月(或季)平均天数
(2)由开户单位根据银行核定的库存现金限额填报“库存现金限额申清批准书”表。
(3)开户单位将申请批准书报送单位主管部门,单位主管部门签署意见后,再报开户银行审查批准。开户银行经过审查、核定和综合平衡之后,在申请批准书上填写批准限额数。
开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。除可以用非业务性的零星现金收入(如退回差旅费、出售废品收入等现金收入)中补充和允许坐支的单位可以从业务收入中补充外,
均应向银行领取现金补足限额。单位向开户银行领取现金补足限额一般不得超过原核定的库存现金限额与剩余现金之差。如果零星费用集中支付,需领取的现金和存现金之和超过库存现金限额,应在领取现金时说明情况经银行同意后方可领取,但单位当天留存过夜的库存现金数额不得超过库存现金限额。
单位向开户银行领取零星现金时,在现金支票用途栏应注明“备用金”字样,不属于备用金范围需要的现金,应另开现金支票领取。单位收入的现金不得作为库存现金留存,应于当日送存银行。 4.现金坐支
坐支是指企业、事业单位和机关、团体、部队从本单位的现金收入中直接用于现金支出。
按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定:
“开户单位支付现金#8218;可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取#8218;不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)”“需要坐支现金的单位#8218;要事先报经开户银行审查批准#8218;由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位必须在现金账上如实反映坐支现金#8218;并按月向开户银行报送坐支金额和使用情况”。一般情况下，企业可以在申请库存现金限额申请批准书内同时申请坐支#8218;说明坐支的理由、用途和金额#8218;报开户银行审查批准#8218;也可以专门申请批准。允许坐支的单位主要包括:
(1)基层供销社、粮店、食品店、委托商店等销售兼营收购的单位#8218;向个人收购支付的款项。
(2)邮局以汇兑收入款支付个人汇款。
(3)医院以收入款项退还病人的住院押金、伙食费及支付输血费等。
(4)饮食店等服务行业的营业找零款项等。
(5)其他有特殊情况而需要坐支的单位。
5.现金管理“八不准”
按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定#8218;企业、事业单位和机关、团体、部队现金管理应遵守“八不准”。这八不准是:
(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;
(2)不准单位之间相互借用现金;
(3)不准谎报用途套取现金;
(4)不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;
(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;
(6)不准保留账外公款(即小金库);
(7)不准发生变相货币;
(8)不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
开户银行如有违反现金管理“八不准”任何一种情况#8218;开户银行町按照《现金管理暂行条例》的规定#8218;有权责令其停止违法活动#8218;并根据情节轻重给予警告或罚款。
6.开户银行对开户单位的现金监督管理
开户银行对开户单位的现金监督管理的主要内容:
(1)库存现金限额的管理
开户银行要从实际出发#8218;本着既要保证单位日常零星现金支付的合理需要#8218;又要减少现金的使用的原则#8218;合理核定各单位的库存现金限额。
(2)柜面管理
开户银行的柜面人员#8218;在办理业务过程中#8218;对开户单位的现金收支和使用情况进行监督。当开户单位送存或支付现金时#8218;要对凭证上写明的款项来源和取款用途是否符合规定#8218;进行逐笔审查。凡不符合规定的现金支出#8218;银行予以拒绝付款;凡不符合规定的现金收入#8218;应查明原因#8218;反映给有关部门核实处理。
(3)现金管理检查
开户银行有权深入开户单位定期、不定期地对开户单位的现金收支情况进行检查#8218;并按规定同当地人民银行报告现金管理情况。开户银行的现金管理检查一般包括以下内容: 是否超过库存现金限额#8218;账面库存金额和实际库存现金是否一致;
是否有用白条或其他单据顶替库存现金及公款私借问题;
是否有擅自“坐支”和账外保留公款情况;
现金收入是否正常#8218;现金支付有尤扩大使用范围#8218;有无假造用途套取现金等情况;
是否存在携带大额现金外出采购问题;
有无用转账凭证套取现金;
有无出租借账户;
有无发行变相货币#8218;用票券代替人民币在市场流通。
开户银行检查人员要编制现金管理执行情况检查报告表#8218;对现金管理检查情况进行逐一登记#8218;并及时向银行领导进行汇报。开户银行对发观的开户单位违反《现金管理暂行条例》及其实施细则和中国人民银行有关规定的行为应及时予以纠正#8218;并进行处罚。
另外#8218;开户单位的主管部门也要定期和不定期地检查所属单位执行现金管理制度的情况#8218;发现问题及时纠正#8218;并将检查情况通知开户银行。
三、违反现金管理制度的处罚
开户单位如违反《现金管理暂行条例》的有关规定#8218;开户银行有权责令其停止违法活动#8218;并根据其情节轻重给予警告或罚款。按规定#8218;开户单位有下列情况之一的#8218;给予警告或罚款:
(1)超出规定范围和限额使用现金的#8218;按超过额的10%～30%处罚;
(2)超出核定的库存现金限额留存现金的#8218;按超出额的10%～30%处罚;
(3)用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的#8218;按凭证额10%～30%处罚;
(4)未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的#8218;按坐支金额的10%～30%处罚;
(5)单位之间互相借用现金的#8218;按借用金额10%-30%处罚。有下列情况之一的#8218;一律以罚款:
①保留账外公款的#8218;按保留金额10%-30%处罚;
②对现金结算给予转账结算优惠待遇的#8218;按交易额的10%～50%处罚;
③只收现金拒收支票、银行汇票、本票的#8218;按交易额的10%～50%处罚;
④开户单位不采取转账结算方式购置国家规定的专项控制商品的#8218;按购买金额50%至全额对买卖双方处罚;
⑤用转账凭证套取现金的#8218;按套取金额30%-50%处罚;
⑥编造用途套取现金的#8218;按套取金额30%～50%处罚;
⑦利用账户替其他单位和个人套取现金的#8218;按套取金额30%-50%处罚;
⑧将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的#8218;按存入金额30%～50%处罚; ⑨发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额30%～50%处罚。 具体处罚办法由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行根据上述原则和当地实际情况制定。 开户单位对开户银行作出的处罚决定不服的#8218;必须首先按照处罚决定执行#8218;然后在十日内向当地人民银行申请复议;开户单位对人民银行作出的复议决定不服的#8218;可自收到复议决定之日起三十日内同人民法院起诉。
★ 银行现金管理规定
★ 现金管理开题报告
★ 出纳自荐信
★ 出纳辞职报告范文
★ 出纳年度工作总结
★ 出纳年终总结范文
★ 岗位职责范本出纳
★ 年度出纳年终总结
★ 出纳求职信
★ 出纳岗位职责描述
出纳现金管理规定（精选8篇）
