永嘉县财政部门预算工作报告

“小鱼的喵罐头”通过精心收集，向本站投稿了12篇永嘉县财政部门预算工作报告，以下是小编为大家准备的永嘉县财政部门预算工作报告，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

篇1：永嘉县财政部门预算工作报告

永嘉县财政部门预算工作报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将永嘉县全县财政预算执行情况和20全县财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、20财政预算执行情况

2016年，在县委的正确领导下，在县人大、政协的关心支持和监督下，全县财政地税部门紧紧围绕县第十五届人大第五次会议通过的各项工作目标，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，按照省市县一系列重要会议的要求，进一步增强责任感和紧迫感，锐意进取，开拓创新，紧紧围绕“十三五”规划发展目标，全力服务地方经济社会又好又快发展。

2016年全县实现一般公共预算收入295880万元，完成调整预算的104.2%，比上年增长11.5%。2016年一般公共预算支出608585万元，完成调整预算的98.3%，比上年增长13.3%。

由于2016年省与县之间财力结算尚在进行中，最后平衡结果待决算汇审完成后再向县人大常委会报告。按照现行财政体制计算，预计2016年一般公共预算缺口将达到80000万元，通过调入政府性基金、预算稳定调节基金和收回省市结余资金平衡预算。

2016年全县实现政府性基金收入200641万元，完成调整预算的97.2%，比上年增长27.7%，其中：国有土地使用权出让金收入163863万元，完成调整预算的96.4%，比上年增长33.3%。政府性基金支出203968 万元，完成调整预算的98.2%，比上年增长12.3%。

2016年社会保险基金收入514445万元，完成年初预算的101.6%，比上年增长88.6%。社会保险基金支出341815万元，完成年初预算的90.6%，比上年增长40.7%。

2016年财政专户核拨的预算外资金收入5559万元，完成预算的92.7%，财政专户核拨的预算外资金支出4540万元，完成预算的75.7%。

2016年国有资本经营预算收入1154万元，国有资本经营预算调出1169万元。

2016年期初债务余额39.17亿元，当年新增地方政府性债务12.19亿元(其中新增债券5亿元，可能承担一定救助责任的债务转化为政府性债务7.19亿元)，置换政府性债务13.56亿元，不置换转出债务0.23亿元，期末余额为51.13亿元，其中地方政府性债券45.51亿元，其他债务5.62亿元。其他债务5.62亿元已纳入2017年置换计划。

2016年经过全县上下的共同努力，财政预算执行总体平稳，基本上保证了经济建设和社会发展的资金需要。

(一)稳中求进，促进收入平稳增长。一是加强综合税收分析。高度关注、及时跟踪企业经营变化，科学制定组织收入预案，认真落实收入调控措施。二是扎实推进税种管理。加强房地产、重点工程等项目的税收管理;促进土地增值税清算的常态化管理。三是抓好重点税源监控。根据我县企业生产经营的变化情况，认真开展清查，调整后的监控户数达1107户，确保重点税源监控面保持在60%以上。对全县重点税源实行中央级、省级、县级、分局级四级监控制度。目前共认定省级以上重点户103户，县级重点户266户，分局级重点户738户。四是支持实体经济发展。2016年县财政设立2亿元企业应急转贷专项资金，帮助企业解决贷款到期转贷资金难问题;全年共兑现各类企业扶持资金6138万元。积极落实各项税费优惠政策，共减免各项税费2.25亿元，有效减轻企业负担。

(二)突出改革，夯实税收管理基础。一是抓好“营改增”工作。根据财政部、国家税务总局要求，联合国税局做好“营改增”前期筹备，顺利完成建筑业、房地产业、金融业和生活服务业新旧税制转换，实现门征开票业务无缝对接。二是打好“金三”上线攻坚战。金税三期工程统一了国地税征管应用系统版本，实现全国税收数据大集中，由于时间紧、任务重、要求高，全局上下紧扣时间节点加班加点，于10月8日成功上线。三是深化国地税合作。多次召开国地税联席会议，联合开展“以电控税”税收风险管理活动，加强国税发票开具、销售额、水利基金、增值税入库比对，促进国地税的深度融合。乌牛国税分局整体迁入乌牛地税分局办公，并实行大厅联合办税，从而为国地税深度合作、便利纳税人走出一条新的路子。

(三)优化投向，加大财税惠民力度。由于受到收入特别是土地出让金收入的影响，县财政资金困难，在此背景下，县财政优先保障政府的正常运转和民生支出，削减、压缩、调整个别专项资金支出，体现有保有压的`原则。全县一般公共预算支出中用于民生的支出达48.45亿元，占比达79.6%。一是保障教育发展投入。全面落实教育支出重点保障要求，健全教育经费保障机制，加快推进教育现代化县建设进程，全年教育支出16.98亿元，同比增长15.1%;二是保障社保资金投入。实施基本药物零差价政策，通过政府买单方式有效地缓解了看病贵问题。安排7289万元用于被征地农民转保职工基本养老保险财政配套，确保转保人员能及时享受职工养老待遇;三是保障“平安永嘉”建设。全年公共安全支出5.2亿元，同比增长58.4%;四是保障一事一议财政奖补项目。通过一事一议财政奖补项目，支持农村小型公益事业建设，全年共安排33个农村基础设施建设项目，总投资3445万元，其中财政奖补2100万元，带动社会民间投资、村级集体资金投入1335万元。

(四)深化监管，提高资金使用效率。充分发挥财税监督工作的预测、预警、保障和服务作用，财税监管的强度和依法理财的水平继续提高。积极构建“内控、内审”和“外控、外审”相结合的财政监督机制，组建内部控制组织管理架构，成立内部控制委员会，建立内部控制制度体系，强化内部流程控制。颁发《永嘉县县级国库集中支付动态监控管理暂行办法》，防范财政资金支付使用风险、强化预算支出执行监管。积极加强公务接待事前审批、事中控制、事后报销管理，全县三公经费合计3538万元，比上年同比下降12.7%，近几年“三公”经费管控效果明显。加强基本建设资金管理，全年共审核申拨建设资金22.28亿元，审定拨付资金20.95亿元，核减1.33亿元，核减率为6.0%，从而保证了财政性基本建设资金的节约使用。加强财政资金竞争性存放管理，开展了6期县级财政资金竞争性存放竞标，邀请19家银行参与，累计招标金额达24.19亿元，利息增收约900万元。

在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作正站在一个新的关口，面临不少新情况和新挑战，财政运行还存在一些突出的困难和问题：一是财税可持续增长面临较大压力，财政收入存在诸多不确定因素，主体财源不足，减收因素多，财源后劲有待增强。二是收支平衡压力越来越大，财政保障范围不断拓宽，保障标准不断提高，收支矛盾十分突出，资金调度紧张，财政运行风险不容忽视;三是财政管理精细化程度有待提升，一些部门和单位预算执行力亟待加强，资金使用效益有待提高等等。对此，我们将认真对待，高度重视这些矛盾和问题，强化措施，积极应对，并在今后的工作中妥善解决。

二、2017年财政预算草案和主要工作

根据全县经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，结合对2017年财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，按照中央和省委、县委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，我县2017年财政预算安排的指导思想是：认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和县第十三次党代会精神，以“五大发展理念”为引领，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕县委“三区两美”决策部署，谋划实施“一带两城五组团”城乡空间布局，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，助推经济结构调整和发展方式转变，壮大地方财力，优化支出结构，夯实征管基础，培植有效财源，加强队伍建设，促进永嘉经济社会平稳健康发展。

按照这个指导思想，结合我县2017年国民经济预期指标，2017年我县财政收支预算(草案)编制如下：

一般公共预算收入(地方财政收入)315950万元，同口径增长7.5%。一般公共预算支出安排654500万元，比上年增长7.5%，预计2017年一般公共预算收入缺口将达到150000万元，通过调入政府性基金平衡预算，实现当年收支平衡。

政府性基金收入345030万元，同口径增长72.0%，其中：国有土地使用权出让金收入313000万元(毛收入359000万元,剔除上解、计提的专项等46000万元)，土地收益金收入12000万元、城市基础设施配套费收入5500万元、其他政府性基金收入14530万元。政府性基金支出安排204000万元，与上年基本持平。国有土地使用权出让金收入安排支出159500万元，主要安排用于解决城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险、被征地农民养老金、社会保障风险补充基金等社保支出54450万元,土地补偿性支出19560万元，贷款利息7600万元，政府性投资项目39000万元等。

国有资本经营预算收入530万元，国有资本经营预算支出530万元。

社会保险基金收入414830万元，同比下降19.4%，社会保险基金支出364250万元，同比增长6.6%。

财政专户核拨的预算外资金收入5500万元，财政专户核拨的预算外资金支出5500万元。

按照现行分税制财政体制测算，2017年全县财政收支平衡。为做好2017的财政预算工作,我们将从以下几个方面抓好工作：

(一)在加强地方财源建设上下功夫。一是保持税源增长。深入研究增值税收入划分体制调整后产业发展的重点方向和支持措施，完善就业创业、科技创新、产业平台等扶持政策，用好政府产业基金，优先发展先进制造业，改造提升传统产业，加强增值税的税源培育，夯实增值税税源基础。二是培育新兴税源。根据税制改革和我县城市、产业发展导向，做好税源中、长期培育和管理规划，努力培育和挖掘一批现代服务业等新兴税源。支持企业金融风险处置，引导金融业更好服务实体经济发展，推进“金融促税”。继续深化“PPP”和基础设施投资基金等改革，加大房地产和重大基础设施投资力度，保持房地产业和建筑业对地方财政收入贡献力度不减。三是加强招商引税。坚持招商引资与招商引税相结合，加强对引进项目潜在税收的预测分析，大力引进税收“含金量”高的项目，促进招商项目税收落地。重视引导企业将企业总部迁回本地，促进贸易回归、税收回归。

(二)在推进税收征管改革上下功夫。一是加强“金三”系统功能深化应用。做好营改增和“金三”上线后的征管流程再造、平台融合、岗责重设，提高征管效率，并通过建立强大的数据库和数据矩阵，完善数据质量管理机制，实施精细化征管。二是推进征管模式创新。围绕“信息管税”和“信用管税”，通过向“社会共治”借力，选择正确路径来规范征管。研究与落实“税收前置”“税收协作”等工作机制，促进部门涉税信息增值利用，切实做到“信息出税收、数据出税收”。三是深化国地税合作。认真贯彻国地税征管体制改革精神，加强国地税在风险管理、纳税评估、委托代征、税源管理、法治建设等方面的合作，统一国地税执法尺度。以国地税合作为契机，不断深化国税、地税联合办税和各项服务融合整合，尽量减少纳税人“两头跑”的情况，最大限度便利纳税人。发挥财政部门在收入分析工作方面的牵头作用，建立通畅的财政和国地税部门间的税收统计数据共享和联合分析机制，加强对重要行业产业的专项分析，提高收入分析预测能力，夯实收入基础工作。研究政府牵头、部门参与、信息共享的税源库建设机制。

(三)在做好重点支出保障上下功夫。一是完善重点民生保障。按照量入为出和可持续的原则，为医疗卫生、机关事业养老、教育及支农体制等重要改革做好经费测算和财力保障，2017年继续提高新型农村合作医疗财政补助标准人均20元。加强“平安永嘉”建设和政法经费保障。二是支持城乡重点建设。统筹安排资金，重点支持“五水共治”“大拆大整”、小城镇环境综合整治、综合交通、美丽乡村及保障性安居工程等建设，支持实施生态化战略，不断优化城乡环境。三是建立合理的支出调整机制。从紧从严控制支出，逐步压减或取消原有不可持续的政策性挂钩支出，加大结余资金清理及统筹安排力度。

(四)在完善财政预算管理上下功夫。一是健全预算体系。加强部门预算管理，改进项目管理模式，完善支出标准定额体系。政府投资项目从合同管理入手，掌握项目动态信息，实现对项目资金使用全过程动态监管。完善全口径政府预算编制。二是加强财政信息化建设。丰富财政业务数据聚集服务功能，完善“财政数据中心”，建设数字财政应用平台和服务平台，夯实预算管理基础。依托统一公共支付平台，建成多元开放的便民支付渠道框架体系。三是提高财政监管效率。加快财政支付中心改革转型，依托财政“大监督”构建财政内部权力制约机制，坚持以预算执行率考核、国库集中支付动态监控、绩效结果应用、专项资金监督检查为主要抓手，实现预算编制、预算执行和绩效监督之间的良性互动，提高资金使用效益。

各位代表，2017年的财政工作任务光荣而又艰巨，责任重大。让我们围绕县委的战略部署，自觉接受县人大、县政协对财政工作的监督和指导，振奋精神，强化措施，真抓实干，开拓创新，努力推动各项工作，确保完成全年目标任务，为实现我县财政工作新的跨越而努力奋斗。

篇2：合阳县财政部门预算工作报告

2017年合阳县财政部门预算工作报告

(在合阳县第十八届人民代表大会第一次会议上的书面报告)

合阳县经济发展局局长 范 辉

各位代表：

受县政府委托，我向大会书面报告全县2016年国民经济和社会发展计划执行情况与2017年国民经济和社会发展计划安排意见，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年国民经济和社会发展计划执行情况

2016年是“十三五”规划的开局之年。一年来，在县委的正确领导下，全县上下认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕践行新理念、建设新合阳主题，奋力落实加快发展、追赶超越各项工作措施，全面建设小康合阳迈出新步伐。全县生产总值达到76.71亿元，较上年增长5.2%。三次产业比为24.9：21：54.1。固定资产投资完成130.14亿元，同比增长17%。规模以上工业企业总产值完成34.35亿元，同比下降16.6%。地方财政收入完成1.8亿(剔除营改增及煤炭一次性收入因素)，增长19.11%。城乡居民人均可支配收入完成26600元和8600元，较上年分别增长12%和12.5%。全社会消费品零售总额完成37.36亿元，同比增长14.2%。万元GDP能耗下降3.4%。

(一)项目建设成效显著

全年实施重点项目5大类88个，完成投资86亿元，占年度计划的101%。108国道合阳过境段改造、城北水土保持等36个项目建成投入使用。沿黄公路、一级客运站等52个项目完成年度投资任务。策划入库项目138个，上报各类项目72个，落实农业发展、社会事业、保障性住房等政策支持类项目56个，争取国家各类无偿资金11.2亿元。签订招商引资项目合同23个，到位资金43亿元。

(二)现代农业稳步发展

预计全县第一产业增加值可完成19.17亿元，同比增长4.4%。全县新建现代农业园区12个，新发展设施农业4095亩。建设优果基地1万亩，新建果园2万亩，设施红提3000亩。新增奶牛5030头,其中千头奶牛场1个，新建规模化畜禽养殖场30个。新增水产养殖2000亩。在省市级园区积极推行“五治一品”工程、“三品一标”认证和农产品质量安全可追溯体系建设，兴皇苹果等9个农产品获得“三品一标”农产品认证。

(三)工业经济趋稳向好

预计全县工业总产值累计完成56.33亿元，规模以上工业总产值完成34.35亿元。积极应对国家去产能政策，煤炭资源开发企稳回暖，煤炭价格持续上升，百良旭升矿联合试运转，平政煤矿积极组织复产验收，工业回升迹象初步显现。2×660兆瓦煤矸石电厂项目初可研通过西北电网公司评审。桂花清洁能源、智远新能源、陕西黄峪工程材料、洽川交通能源等6户企业步入规模以上行列，全县规模以上工业企业达到29家。新增中小微企业400户以上，我县入围全省中小企业创业创新示范基地。

(四)旅游产业快速发展

启动洽川景区创5A工作。莘国古城、圣母湖项目进展顺利，拉斐尔艺术庄园、黄土印象·徐水源民俗文化养生基地项目有力推进。中华诗经知名品牌示范区创建通过国家工商总局评审。“风雅华韵竞洽川”中国民间情歌会、第26届中国厨师节伊尹祭拜、洽川万人婚典、福山祈福节等系列文化旅游宣传活动成功举办。以洽川景区为龙头的“全域旅游、全景旅游”格局初步显现。全年接待游客525.6万人次，旅游综合收入38.5亿元。

(五)财税金融保障有力

全县金融机构各项存款余额达到122.73亿元，同比增长12.93%。金融机构各项贷款余额66.23亿元，同比增长106.26%，预计存贷比为48%左右。全县税收收入预计完成8196万元，非税收入完成9810万元。预计财政支出完成25.3亿元，增长8.16%，有效保障了全县重点项目、社会事业和各项惠民工程的`顺利实施。

(六)城乡统筹步伐加快

编制完成《中心城区控制性规划》，武帝路北延建成通车，合洽路改造全面完工，城市“五纵六横”路网框架初步形成。《新型城镇化发展规划》通过专家评审，新池镇街道排水工程完成末端拦水坝和顶管施工，《洽川景区核心村改造提升规划》通过评审，坊镇迈入国家重点镇行列，灵泉村入围国家历史文化名村，南长益村、东宫城村跻身国家传统村落。

(七)生态文明有效提升

全年绿化造林4.8万亩，城区新增绿化面积25.1万平方米。深入推进古莘大地园林化，建成2.1万亩环城林带和知堡运煤专线、合洽路等绿色长廊。治理水土流失35平方公里，恢复徐水河湿地和黄河湿地6500亩，武帝山国家森林公园有望获批，黄河西岸合阳段生态环境恢复治理工程进展顺利。大力开展“治污降霾·保卫蓝天”行动，狠抓采石场、石灰窑、建筑工地扬尘专项整治。成功创建省级环保模范县、中国生态魅力县。

(八)社会事业全面进步

综合改革稳步推进，简政放权、公车改革、商事制度改革走在省市前列。教育工作成效显著，二本上线比率位居全市第一，5名考生被清华北大录取。成功举办合阳中学百年校庆。医疗服务水平全面提升，县级公立医院改革走在全省前列。县医院、妇幼院门诊综合楼投入使用。改建乡镇卫生院15所，新建村级卫生室149所。全面两孩政策、孕产妇免费保健服务项目启动施行。农家书屋实现全覆盖，文化惠民活动实现常态化。食品安全、信访稳定、安全生产、综合治理“四位一体”平安格局稳步提升。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到经济社会发展中存在的困难和问题：一是经济总量依然偏小，发展速度不快，发展质量不优，发展后劲不足;二是受国家煤炭去产能宏观政策影响，骨干矿井关停，工业经济短腿明显，税源严重匮乏;三是农业产业化水平不高，果畜蔬特色产业规模不大，品牌不优，农民增收压力依然较大，脱贫攻坚摘帽任务艰巨;四是现代服务业带动能力不强，旅游产业缺乏竞争力;五是城镇化水平低，发展不平衡，县城和重点镇聚集辐射带动能力不强。针对这些问题，我们要解放思想，勇于担当，不等不靠，用问题倒逼发展，在新的发展形势下不断增强追赶超越的内生动力，实现县域经济弯道超车。

二、2017年经济社会发展的指导思想和预期目标

2017年是全面落实“十三五”规划纲要重要的一年，是供给侧结构性改革的深化之年，也是县域经济加速转型升级、实施追赶超越的关键之年。做好今年县域经济社会各项工作，意义重大。

指导思想：以总书记系列重要讲话精神为指针，以新发展理念为引领，以追赶超越为主题，以“六区建设”为目标，在决胜小康关键之年多点发力，以又好又快发展的新成绩向党的会议献礼。

主要预期目标：

——全县生产总值完成83.61亿元，同比增长9%;

——固定资产投资完成153.57亿元，同比增长18%;

——地方财政收入计划为1.96亿元，同比增长9%;

——全社会消费品零售总额完成42.96亿元，同比增长15%;

——招商引资到位资金45亿元;

——城乡居民人均可支配收入分别增长12%、13%;

——万元GDP能耗下降3.4%。

三、重点任务

(一)突出项目建设，蓄积追赶超越动能

2017年计划实施项目5大类99个，总投资293亿元，年度计划投资106亿元。其中市级重点建设项目15个，总投资101亿元，年度计划投资43亿元。年内108国道改线、合阳客运站、合阳北站专用引线、太姒路、体育场、圣母湖、莘国古城风情购物区等39个项目力争建成投用。第二高中、韩合通用机场、韩合农业主题公园、342国道、合凤高速等58个项目完成年度建设任务。做好水热煤电、308省道(108国道至定国段)、西韩城际高铁等22个重大项目前期工作。策划包装项目300个。落实国家各类无偿资金12亿元以上。鼓励支持PPP投资模式，整合县域资产资源，稳妥发行企业债券。狠抓招商引资工作，全年招引亿元以上项目10个，到位资金45亿元。

(二)壮大现代农业，夯实产业发展基础

紧扣现代农业先行区建设，大力发展生态农业，加快推进奶牛核心区、百万头生猪基地、国家农业主题公园、万亩牡丹园建设，加大“三品一标”认证，做强合阳红提品牌，争创省市级农业园区2个、示范家庭农场10家。实施大北农集团30万头商品肉猪养殖和石羊集团50万头“云养殖”生猪项目，发展优质高效绿色农业，全年新发展苹果、红堤、红薯等经济作物3万亩，新增奶牛5000头。启动沿黄观光渔业长廊建设，新增水产养殖面积2000亩。

(三)深化结构性改革，加速工业经济转型

实施渭北光伏领跑者计划。大力发展光伏发电、生物医药等新能源、新材料、新技术产业。建设煤电热、煤电水综合循环工业基地，走以煤促电、以电提水新路子。加快建设清洁能源聚集区。启动水热煤电一体化项目，实施东雷抽黄扩灌等工程。加快工业集中区建设，新建标准厂房1.7万平方米，新入企业7户。年内新增规模以上工业企业4户，规上工业总产值和增加值分别完成36亿元和12.5亿元。

(四)推进全域旅游，激发三产活力

以建设黄河旅游核心区为目标，加快洽川景区创5A进程，建成莘国水城和圣母湖，开工建设县城游客服务中心、福源旅游观光区、国际温泉度假村。启动全域旅游示范县创建，编制乡村旅游目的地建设规划，打造坊镇、洽川等乡村旅游名镇，“五一”开放拉斐尔艺术庄园、黄土印象。建设印光文化产业园。举办福山祈福节、洽川荷花节、诗经文化节等系列主题活动。全年接待游客550万人次，实现旅游综合收入40亿元。启动实施“互联网+”行动计划，创建电子商务示范县。培育现代物流、商贸流通、休闲健身、健康养老等现代服务业，打造消费新业态。全年培育限额以上商贸企业5户，新增规上服务业4户，电子商务企业50户，完成进出口贸易额80万美元。

(五)实施均衡发展，加快城乡一体化进程

深入推进国家文明县城创建工作。建成核心价值观主题公园。实施城市外立面改造。筹划城区集中供热。编制城市环城水系规划、城市公共停车场专项规划。开工建设城北合阳湖、城南太姒湖和城市水景观廊道。完成解放路北延、太姒路中段、凤凰路北延、九龙大道东延、泰山路东延及排水工程。继续实施海绵城市改造、弱电网络入地和地下管网更新等工程。加快棚户区改造工程进度。完成百良、新池、和家庄街道综合改造工程。推进黄河西岸合阳段土地生态环境恢复治理。实施黄土高原林业治理示范项目和环城林带二期、植物园、天保工程。全年完成植树造林4.5万亩。

(六)推动精准扶贫，打好脱贫攻坚硬仗

高标准推进10个扶贫搬迁社区建设。年内搬迁贫困户1415户4933人。实施“贫困百村”扶贫项目。在甘井项目区6个村实施世行贷款农村社区发展项目。年内建成20个村集中式光伏电站。加快培育种植、养殖等脱贫产业，以技术培训、产业直补、小额信贷贴息、互助资金协会借款等方式，扶持8000户贫困户发展脱贫产业。制定的14个行业扶贫政策，确保年内脱贫2.5万人，46个村退出贫困村行列。

(七)着力改善民生，全面提升群众幸福感

建立创业服务平台。健全完善基本养老、基本医疗和最低生活保障制度。加大保障房建设和管理力度，实施农村危房改造工程。加强“一馆两中心”管理运营，建设体育场和游泳馆等设施。发展健康产业，开展全民健身活动，积极承办各类大型体育赛事。提升镇卫生院、村卫生室诊疗水平，引进高层次医疗人才，培养基层全科医生。文化服务中心、残疾人托养康复中心建成投用。办好人民满意教育。新(改)建6所公办幼儿园。实施20所薄弱学校改造。加快第二高中、第四初中建设步伐。认真落实扶持就业各项政策，新增城镇就业3800人。

各位代表，2017年全县国民经济和社会发展的各项工作任务艰巨而繁重。让我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，攻坚克难，砥砺进取，放手担当，为县域经济转型升级、争先进位、追赶超越做出新的更大的贡献!

篇3：广昌县财政部门预算工作报告

广昌县财政部门预算工作报告

──202月15日在广昌县第十八届

人民代表大会第二次会议上

县财政局局长 曾鸣

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告广昌县县级总预算执行情况和2017年县级总预算草案，请予审议;向大会报告2017年县本级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、20县级总预算和县本级预算执行情况

(一)县级总预算执行情况

1、一般公共预算收支

(1)财政收入：全县财政总收入为8.43亿元，占调整后年初预算计划的100%，同比增长2.63%。全县一般公共预算收入19.36亿元，其中：公共财政预算收入为5.95亿元，上级补助收入10.37亿元，新增债券收入1.74亿元，调入资金1.09亿元, 调入预算稳定调节基金0.21亿元。全县公共财政预算收入主要执行情况是：

①地方税收收入4.87亿元，同比下降3.47%。其中：增值税(地方留成部分)2.04亿元，营业税0.48亿元，企业所得税(40%部分)0.36亿元，个人所得税(40%部分)0.08亿元，城市维护建设税0.22亿元，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计0.62亿元，耕地占用税0.32亿元，契税0.14亿元，车船税0.04亿元，烟叶税0.57亿元。

②非税收入1.08亿元，同比下降22.73%。其中：专项收入0.33亿元，行政事业性收费收入0.58亿元，罚没收入0.08亿元，国有资源有偿使用收入0.07亿元，其他收入0.02亿元。

(2)财政支出：全县财政支出19.36亿元，其中：上解上级支出0.22亿元，一般公共预算支出19.14亿元，同比增长10.55%。全县一般公共预算支出主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出1.84亿元，同比增长22.14%;国防支出0.04亿元，同比增长17.81%;公共安全支出1亿元，同比增长14.83%;教育支出3.44亿元，同比增长6.18%;科学技术支出0.42亿元，同比增长17.27%;文化体育与传媒支出0.35亿元，同比增长31.72%;社会保障和就业支出2.08亿元，同比增长17.26%;医疗卫生与计划生育支出2.6亿元，同比增长1.99%;节能环保支出0.75亿元，同比增长16.99%;城乡社区事务支出1.41亿元，同比增长12.99%;农林水事务支出3.1亿元，同比增长6.21%;交通运输支出0.62亿元, 同比增长107.34%，主要是上级专项支出增加;资源勘探信息等支出0.29亿元，同比增长29.28%;商业服务业等事务支出0.35亿元，同比增长168.27%，主要是上级专项支出增加;金融监管等事务支出0.07亿元，同比下降27.14%;国土海洋气象等支出0.1亿元，同比下降34.68%;住房保障和就业支出0.24亿元，同比下降40.86%;粮油物资储备管理事务支出0.04亿元，同比下降38.3%;其他支出0.3亿元，同比下降9.35%;债务付息及发行费用支出0.1亿元，上年无此项支出,2016年开始省政府转发给我县的债券发生支出。

2、社会保险基金收支

全县社会保险基金收入41650万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入17774万元，机关事业单位基本养老保险基金收入2690万元，失业保险基金收入246万元，城镇职工基本医疗保险基金收入5418万元，工伤保险基金收入440万元，生育保险基金收入210万元，新型农村合作医疗基金收入9649万元，城镇居民基本医疗保险基金收入1353万元，城乡居民基本养老保险基金收入3870万元。

全县社会保险基金支出33603万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出15925万元，机关事业单位基本养老保险基金支出2690，失业保险基金支出93万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3534万元，工伤保险基金支出132万元，生育保险基金支出76万元，新型农村合作医疗基金支出7499万元，城镇居民基本医疗保险基金支出1370万元，城乡居民基本养老保险基金支出2284万元。

全县社会保险基金当年收支结余8047万元，年末滚存结余39489万元。

(二)县本级预算执行情况

1、一般公共预算收支

(1)财政收入：县本级财政总收入为5.93亿元，同比下降2.77%;县本级一般公共预算收入17.92亿元，其中：公共财政预算收入4.29亿元，上级补助收入8.06亿元,乡镇上解收入2.53亿元，新增债券收入1.74亿元，调入资金1.09亿元, 调入预算稳定调节基金0.21亿元。县本级公共财政预算收入主要执行情况是：

①地方税收收入3.25亿元。其中：增值税(地方留成部分)12897万元，营业税3908万元，企业所得税(40%部分)2540万元，个人所得税(40%部分)639万元，城市维护建设税1467万元，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计5802万元，车船税、耕地占用税、烟叶税共计3944万元，契税1347万元。

②非税收入1.04亿元。其中：专项收入3114万元，行政事业性收费收入5776万元，罚没收入741万元，国有资源有偿使用收入722万元。

(2)财政支出：县本级财政支出17.92亿元，其中：上解上级支出0.22亿元，县本级一般公共预算支出17.7亿元，同比增长8.32%。县本级一般公共预算支出主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出9823万元, 同比下降11.68%;国防支出357万元，同比增长17.82%;公共安全支出10032万元，同比增长14.82%;教育支出34539万元，同比增长6.18%;科学技术支出4221万元，同比增长17.25%;文化体育与传媒支出3451万元，同比增长31.77%;社会保障和就业支出20394万元，同比增长17.79%;医疗卫生与计划生育支出26003万元，同比增长3.5%;节能环保支出7494万元，同比增长16.98%;城乡社区事务支出13772万元，同比增长9.95%;农林水事务支出27052万元，同比增长4%;交通运输支出6022万元，同比增长107.3%，主要是上级专项支出增加;资源勘探信息等支出2787万元，同比增长29.27%;商业服务业等事务支出3488万元，同比增长168.51%，主要是上级专项支出增加;金融监管等事务支出680万元，同比下降27.2%;国土海洋气象等支出1049万元，同比下降34.68%;住房保障支出2368万元，同比下降40.86%;粮油物质储备事务支出422万元，同比下降38.3%;其他支出2073万元，同比下降15.8%;债务付息及发行费用支出974万元，上年无此项支出，2016年开始省政府转发给我县的债券发生支出。

2、政府性基金收支

全县政府性基金收入4.05亿元，其中：国有土地使用权出让收入37648万元，国有土地收益基金收入1990万元，农业土地开发基金收入55万元，散装水泥专项资金收入15万元，新型墙体材料专项基金收入275万元，污水处理费收入478万元。上年结余5133万元。

全县政府性基金支出4.56亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出37536万元，国有土地收益基金支出2061万元，新增建设土地有偿使用费安排的支出2890万元，新型墙体材料专项基金支出11万元，大中型水库移民后期扶持基金支出473万元，小型水库移民扶助基金支出12万元，污水处理费收入安排的支出36万元，旅游发展基金支出30万元，彩票公益金安排的支出2545万元。

(三)关于2016年的财政工作

2016年是“十三五”规划开局之年，面对经济下行的压力，我县财税部门在县委、县政府的坚强领导下，以年初人代会批准的财政收支预算为目标，积极组织收入，加快支出进度，深化财税改革，财政工作取得了新的进展和成效。

1、攻坚克难，抓好财政收入。今年以来，财税部门始终坚持把组织收入摆在财税工作的首要位置，努力克服经济下行和“营改增”政策影响，加强协作，密切配合，认真落实联合控税机制，进一步完善涉税信息交换共享平台建设，充分发挥其涉税信息交换和共享的作用。财政部门利用资金拨付、项目验收、账务核查等手段，主动配合税务部门严防县域财政项目资金的税款流失。进一步完善税收征管模式，坚持征收与清欠并举，抓大与抓小并重，在对重点税种、重点行业和重点税源大户监管的同时，加强对零散税收的征收管理，加大欠税清缴力度，确保了税收应收尽收。完善非税收入征管机制，确保非税收入应收尽收。

2、优化结构，加强民生保障。进一步优化财政支出结构，做好民生保障工作。2016年，全县民生支出达13.92亿元，占一般公共预算支出的73%。一是贯彻落实国家强农惠农、“脱贫攻坚”政策，安排农林水事务支出30974万元，重点用于农业综合开发、扶贫项目，农业、水利、林业及畜牧业基础设施建设。二是向社会保障机制倾斜，确保民生政策落实到位，安排社会保障和就业支出20945万元，用于保障城市低保、农村低保、农村五保供养、城乡义务兵优待金、城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险等民生政策支出。三是保障教育发展，改善办学条件。安排教育支出34539万元，有效地保障了全县义务教育均衡平稳发展，进一步改善教育基础设施，扶持学前教育，完善对家庭经济困难学生的救济和资助。四是安排医疗卫生支出26003万元，用于基本公共卫生服务、重大疾病防治、公立医院改革、食品药品监管和基层医疗机构实施国家基本药物制度补助等，促进公共卫生事业发展。

3.发挥职能，全力争取资金。找准国家财政政策切入点，积极与上级部门对接，千方百计争取项目资金。2016年全年争取上级专项转移支付资金3.18亿元，一般性转移支付资金7.33亿元。争取省级地方政府置换债券1.37亿元，有效缓解了债务偿还压力。争取新增地方政府债券1.74亿元，为全县经济发展和改善民生提供了财力保障。

4.突出重点，深化财政改革。认真贯彻落实新《预算法》，进一步完善政府预算体系，严格按照“两上两下”的程序编制预算草案，预算编制工作的质量逐步提高。深入推进预决算公开，强化对各部门预决算公开监督，2016年县级预决算及“三公”经费预决算全部在政府网站公开。积极盘活财政存量资金，进一步提高财政资金的使用效益，全年共统筹财政存量资金4748万元，全部安排用于民生支出。进一步规范政府采购工作，大力推进政府采购全过程信息公开，政府采购工作不断向规范化、精细化管理迈进。

总的来看，2016年我县财政预算执行情况较好，但也存在一些不容忽视的困难和问题：一是县域经济总体实力不强，对上级财政补助依赖程度依然较高。二是财政收入征管还存在薄弱环节，需要进一步加强。三是工业基础薄弱，财源建设工作还需进一步加强。四是政策性增支因素较多，导致收支矛盾更加突出，预算收支平衡难度加大。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中采取有效措施，认真加以解决。

二、2017年县级总预算和县本级预算草案

(一)县级总预算

1、一般公共预算收支

全县财政总收入计划8.71亿元，比上年实际完成数8.43亿元增长3.37%。其中：公共财政预算收入计划为5.88亿元，同比下降1.18%(主要是2016年5月1日起全面营改增的'因素影响)。

2017年全县一般公共预算收入为16.51亿元，其中：公共财政预算收入5.88亿元，上级补助收入5.94亿元，调入资金4.69亿元(县医院等其他行政事业单位调入2.09亿元，政府性基金调入2.6亿元)。2017年全县预算支出16.51亿元，其中：一般公共预算支出16.35亿元，上解上级支出0.16亿元。预算收支平衡。

2、社会保险基金预算收支

2017年全县社会保险基金收入50206万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入17414万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8768万元，失业保险基金收入256万元，城镇职工基本医疗保险基金收入5673万元，工伤保险基金收入466万元，生育保险基金收入228万元，新型农村合作医疗基金收入11598万元，城镇居民基本医疗保险基金收入1683万元，城乡居民基本养老保险基金收入4120万元。

全县社会保险基金支出44590万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出18034万元，机关事业单位基本养老保险支出8767万元，失业保险基金支出109万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3785万元，工伤保险基金支出149万元，生育保险基金支出万76万元，新型农村合作医疗基金支出9940万元，城镇居民基本医疗保险基金支出1265万元，城乡居民基本养老保险基金支出入2465万元。

(二)县本级预算

1、一般公共预算收支

(1)财政收入：县本级公共财政预算收入计划4.28亿元，县本级公共财政预算收入安排情况是：

①地方税收收入3.17亿元。其中：增值税(地方留成部分)1.58亿元，企业所得税(40%部分)0.13亿元，个人所得税(40%部分)0.05亿元，城市维护建设税0.2亿元，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计0.61亿元，车船税、耕地占用税、烟叶税共计0.14亿元，契税0.46亿元。

②非税收入1.11亿元。其中：专项收入0.52亿元，行政事业性收费收入0.08亿元，罚没收入0.44亿元，国有资产有偿使用收入0.07亿元。

(2)财政支出：县本级一般公共预算支出15.56亿元，县本级一般公共预算支出主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出1.01亿元，公共安全支出0.86亿元，国防支出0.03亿元，教育支出2.28亿元，科学技术支出0.02亿元，文化体育与传媒支出0.15亿元，社会保障和就业支出2.14亿元，医疗卫生与计划生育支出2.16亿元，节能环保支出0.12亿元，城乡社区事务支出0.37亿元，农林水事务支出0.49亿元，交通运输支出1.81亿元，资源勘探信息等支出0.72亿元，商业服务业等支出0.22亿元，金融支出0.01亿元，粮油物资储备支出0.04亿元，国土资源气象等事务支出0.13亿元，预备费0.15亿元，国债还本付息支出1亿元，其他支出1.85亿元。

(3)收支平衡情况：2017年县本级一般公共预算收入为15.72亿元，其中：公共财政预算收入4.28亿元，上级补助收入5.03亿元，调入资金4.43亿元，乡镇上解收入1.98亿元。2017年县本级预算支出15.72亿元,其中：一般公共预算支出15.56亿元，上解上级支出0.16亿元，预算收支平衡。

2、政府性基金预算收支

2017年县本级政府性基金收入总计4.78亿元，其中：国有土地使用权出让收入44550万元，国有土地收益基金收入2400万元，散装水泥专项资金收入20万元，新型墙体材料专项收入160万元，彩票公益金收入80万元，农业土地开发资金收入50万元。

县本级政府性基金支出总计4.78亿元，其中：政府性基金支出2.18亿元，调出资金2.6亿元，预算收支平衡。

(三)2017年财政工作重点

2017年的财政工作将紧紧围绕县委、县政府决策部署，准确把握经济发展和财政收支新形势，持续推进财政支持经济发展方式转变。不断完善政府预算体系，深化预算管理制度改革。调整和优化财政支出结构，加大财政资金统筹和盘活力度，重点保障民生支出。强化预算绩效管理，增强预算约束，坚持厉行节约、精打细算，提高财政资金使用效益。推进预算公开，严肃财经纪律，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度，促进全县经济持续健康发展与社会和谐稳定。为确保实现2017年财政工作目标，我们将认真抓好以下几个方面的工作：

1、着力支持经济发展，增强财政增收后劲。一是积极落实财税优惠政策，加大对实体经济的支持力度，夯实经济发展基础。二是积极对接中央、省产业发展政策，千方百计争取工业企业产业振兴和技改节能等上级财政补助资金，支持工业经济发展。三是继续深入推进“财园信贷通”，支持企业不断做大做强。

2、完善税收征管措施，努力完成收入任务。及时分解收入任务，夯实征收部门征管责任。建立健全综合治税平台，完善部门协调、信息共享、联合管控长效机制。开展税源清理，摸清税源家底。加强“营改增”后续政策跟踪，确保新旧税制顺利转换。采取有效措施，加强过程控制，严格对企业的税款清查，防止税收流失，确保收入质量。

3、厉行节约保障民生，促进社会公平和谐。牢固树立勤俭节约、过紧日子的思想，从预算编制入手，全面落实中央“八项规定”和省市关于密切联系群众、改进工作作风的有关规定，规范节会经费管理，严格执行公务接待、培训、因公出国等经费管理办法。大力调整优化支出结构，进一步压缩“三公经费”等一般性行政支出，加大民生保障与“三农”支出。坚持以人为本，民生优先，全力保障教育、文化、医疗卫生、社会保障等民生支出。持续抓好“三农”工作，支持农业产业结构调整和脱贫攻坚工作，促进农业提质增效和农民持续增收。

4、提升资金监管水平，确保资金安全高效。一是加大监督检查力度。突出财政监督重点，前移监督关口，强化财政财务管理全过程监督。开展覆盖“三农”、教育、社保、扶贫等领域的监督检查，确保各项资金使用安全、高效、规范。二是严控政府债务风险。争取新增地方债券额度，完善政府债务管理办法，严格债务限额管理，降低政府债务风险。三是加强财政内部控制。切实管控好财政资金运行流程和关键节点，实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程控制，确保资金安全高效使用和财政干部廉洁行政。

5、深入推进财政改革，提升财政管理水平。继续深化部门预算改革，不断完善“零基”预算体系，进一步提高预算编制的科学化和精细化。继续盘活财政存量资金，建立结余结转资金定期清理机制，按政策对超过时限未使用的结余结转资金一律收回统筹使用，切实提高财政资金的时效性。深入推进财政预决算公开。细化财政预决算公开内容，除涉密信息外，所有使用财政预算资金的部门和单位全部公开预决算。深化政府性债务管理改革，进一步完善债务预算管理制度，加强债券资金管理，防范财政风险。完善国库集中支付改革，建立科学规范的财政资金运行体系，提高资金支付效率。进一步推进公务卡管理改革，规范公务消费行为，提高公务消费透明度。

各位代表，2017年财政工作充满诸多挑战，但发展和改革将带来更多机遇，我们将按照本次会议确定的目标任务，自觉接受人大对财政工作的监督，认真听取政协的意见和建议，切实转变工作作风，深入推进财税体制改革，提高财政管理水平，振奋精神，开拓创新，为全面推动广昌经济转型跨越发展，加快建设幸福美好新广昌，为广昌脱贫攻坚，全面建成小康社会做出新的贡献!

篇4：温州市财政部门预算工作报告

温州市2017年财政部门预算工作报告

2017年4月17日在温州市第十三届人民代表大会第一次会议上

温州市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将温州市2016年全市和市级预算执行情况及2017年全市和市级预算草案提请各位代表审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年全市和市级预算执行情况

2016年是“十三五”发展的开局之年，也是我市财税工作服务中心大局、取得显著成绩的一年。一年来，全市财税系统广大干部认真按照市委、市政府的部署要求，自觉接受市人大、市政协监督指导，紧扣生财聚财用财三篇文章，迎难而上、积极作为，圆满完成全年增长7.0%的计划目标，预算执行情况较好。

(一)一般公共预算执行情况

1、全市

2016年全市一般公共预算收入439.87亿元，完成预算的101.4%，因“营改增”从2016年5月1日全面实施到位，根据中央“营改增”收入划分方式调整有关规定，调整上年同期基数，同口径增长7.7%(按上年收入口径调整2016年执行数，则完成预算的101.9%，同口径增长9.0%)。

全市一般公共预算支出666.75亿元，完成预算的115.9%，比上年自然增长16.9%，剔除新增地方政府债券因素，同口径增长12.9%。

全市一般公共预算收入439.87亿元，加上转移性收入553.92亿元(包括中央四税返还收入32.67亿元、省转移性支付收入204.27亿元、地方政府一般债务转贷收入134.59亿元、动用预算稳定调节基金89.38亿元、调入资金和上年结转项目93.01亿元)，收入合计993.79亿元。全市一般公共预算支出666.75亿元，加上转移性支出327.04亿元(包括上解省支出108.46亿元、地方政府一般债务还本支出85.89亿元、设立稳定调节基金75.59亿元、结转下年项目支出57.10亿元)，支出合计993.79亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2016年全市一般公共预算收支执行具体情况如下：

(1)主要科目收入情况。增值税和营业税178.59亿元，增长5.7%，其中营业税及营改增增值税87.43亿元，增长13.6%;收入增长，主要是营改增前清票清税带来较多增收。企业所得税46.34亿元，下降0.7%。个人所得税19.37亿元，增长18.3%。非税收入68.50亿元，增长22.4%。

(2)主要科目支出情况。农林水事务支出68.12亿元，完成预算的95.7%，下降2.3%;支出下降，主要是省补“成品油价格改革对渔业的补贴”由于省级补助标准未出台，部分县市尚未完成预算支出，如剔除该因素影响，同口径增长5.0%。教育支出162.44亿元，完成预算的108.3%，增长9.8%(剔除新增地方政府债券因素，同口径增长14.0%)。科学技术支出13.41亿元，完成预算的102.6%，增长11.8%。文化体育与传媒支出14.17亿元，完成预算的113.3%，增长20.7%。医疗卫生与计划生育支出68.67亿元，完成预算的121.1%，增长23.6%。社会保障和就业支出51.47亿元，完成预算的115.3%，增长18.6%。

2、市级

2016年市级一般公共预算收入100.08亿元，完成预算的97.2%，根据中央“营改增”收入划分方式调整有关规定，调整上年同期基数，同口径增长7.8%(按上年收入口径调整2016年执行数，则完成预算的103.3%，同口径增长10.4%)。

市级一般公共预算支出86.71亿元，完成预算的101.9%，剔除上年新增地方政府债券因素，同口径增长7.0%。市级一般公共预算支出超过年初支出预算，主要是上级专项补助收入增加，相应增加本级支出。

市级总体收支(平衡)执行情况：

市级一般公共预算收入100.08亿元，加上转移性收入148.19亿元(包括中央四税返还收入18.83亿元、省转移性支付收入43.64亿元、区上解省收入28.03亿元、区县上解市收入6.22亿元、地方政府一般债务转贷收入17.27亿元、动用稳定调节基金18.70亿元、调入资金和上年结转项目15.50亿元)，收入合计248.27亿元。市级一般公共预算支出86.71亿元，加上转移性支出161.56亿元(包括市上解省支出26.83亿元、区上解省支出28.03亿元、一般债务还本支出2.40亿元、一般债务转贷支出14.87亿元、设立稳定调节基金16.75亿元、中央税返还区支出7.21亿元、补助县市区和结转下年项目支出65.47亿元)，支出合计为248.27亿元。

收支相抵，市级一般公共预算收支平衡。

2016年市级一般公共预算收支执行具体情况如下：

(1)主要科目收入情况。增值税和营业税32.88亿元，增长7.3%，其中营业税及改征增值税23.00亿元，增长16.6%;收入增长，主要是中央和地方增值税收入划分体制调整与营改增前清票清税原因。企业所得税9.79亿元，下降8.8%。个人所得税5.65亿元，增长16.5%。非税收入15.84亿元，增长29.4%。

(2)主要科目支出情况。农林水事务支出4.53亿元，完成预算的101.4%，剔除上年新增地方政府债券因素，同口径增长7.1%。教育支出22.20亿元，完成预算的106.0%，剔除上年新增地方政府债券因素，同口径增长11.9%。科学技术支出3.27亿元，完成预算的105.3%，增长13.9%。文化体育与传媒支出3.09亿元，完成预算的101.0%，增长9.3%。医疗卫生与计划生育支出8.95亿元，完成预算的100.7%，剔除上年新增地方政府债券因素，同口径增长26.8%。社会保障和就业支出5.71亿元，完成预算的100.2%，增长4.9%。

(二)政府性基金预算执行情况

1、全市

2016年全市政府性基金预算收入473.37亿元，完成预算的117.8%，同口径增长22.7%;加上上级补助收入13.48亿元，专项债务转贷收入221.90亿元，调入资金8.22亿元，收入合计716.97亿元。全市政府性基金预算支出484.81亿元，完成预算的124.6%，同口径增长32.3%;加上调出资金和结转下年支出34.26亿元，专项债务转贷还本支出197.90亿元，支出合计716.97亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

全市政府性基金预算收支增长较快，主要是去年市区土地出让金收入大幅增长和县市新增地方政府债券增加较多因素。

2、市级

2016年市级政府性基金预算收入177.04亿元，完成调整后预算的102.5%，同口径增长21.4%;加上上级补助收入3.40亿元，专项债务转贷收入165.55亿元，调入资金1.41亿元，收入合计347.40亿元。市级政府性基金预算支出126.83亿元，完成调整后预算的100.0%，同口径增长27.0%;加上对县市区转移支付支出46.93亿元，调出资金和结转下年支出8.09亿元，专项债务转贷支出104.37亿元，专项债务还本支出61.18亿元，支出合计347.40亿元。收支相抵，市级政府性基金预算收支平衡。

(三)社保基金预算执行情况

1、全市

2016年全市社保基金预算收入预期执行数为444.95亿元，完成预算的103.5%，比上年增长26.5%(剔除新增机关事业单位养老保险基金收入因素，同口径下降0.8%)。全市社保基金预算支出预期执行数为392.69亿元，完成预算的99.0%，比上年增长49.3%(剔除新增机关事业单位养老保险基金支出因素，同口径增长13.6%)。收支相抵，全市社保基金预算收支结余52.26亿元。

2、市级

2016年市级社保基金预算收入预期执行数为165.09亿元，完成预算105.1%，比上年增长23.0%(剔除新增机关事业单位养老保险基金收入因素，同口径下降3.4%)。市级社保基金预算支出预期执行数为155.56亿元，完成预算的102.6%，比上年增长45.2%(支出增加较快，主要是机关事业养老保险清算-2016年三个年度支出在2016年发生，剔除新增机关事业单位养老保险基金支出因素，同口径增长12.1%)。收支相抵，市级社保基金预算收支结余9.53亿元。

(四)国有资本经营预算执行情况

1、全市

2016年全市国有资本经营预算收入6.99亿元，完成预算的72.3%(完成预算较低，主要是县市部分国有资产产权处置一次性收入实施进度慢于预期)，比上年增长3.3倍;加上动用上年结转结余收入1566万元，收入合计7.15亿元。全市国有资本经营预算支出2.01亿元，完成预算的41.8%(完成预算较低，主要是收入减少，安排的支出相应减少)，比上年增长94.1%;加上按照中央加大国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度的要求，调出资金4.93亿元、结转下年支出0.21亿元，支出合计7.15亿元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

2、市级

2016年市级国有资本经营预算收入2331万元，完成预算的64.6%，比上年下降43.8%;加上动用上年结余结转收入1204万元，收入合计3535万元。收入下降，主要是上年高基数影响及部分市属国有集团公司利润和收益下降原因。市级国有资本经营预算支出3091万元，完成预算的77.6%，比上年下降3.2%;加上按照中央加大国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度的要求，调出资金444万元，支出合计3535万元。收支相抵，市级国有资本经营预算收支平衡。

(五)2016年地方政府债务管理情况

1、政府债务限额

2016年省财政厅核定温州市区地方政府债务限额509.14亿元，其中：一般债务限额100.56亿元、专项债务限额408.58亿元。

2、政府债务余额

2016年末温州市区地方政府债务余额434.7亿元，其中：一般债务85.13亿元、专项债务349.57亿元。

3、地方政府债券置换存量政府债务情况

2016年温州市区地方政府债券置换存量政府债务182.81亿元，其中：一般债券17.27亿元、专项债券165.54亿元。

二、2016年财税主要工作成效

(一)认真研究落实上一届人大会议有关决议

一是稳增长，促转型。紧扣供给侧结构性改革主线，继续实施积极的财政政策，不断推动政策加力增效，着力提升经济发展的质量和效益，促进全市经济稳中有进、稳中向好。全年市区置换债券总额达182.81亿元，通过市区存量债务置换节约财务费用约7.3亿元。安排政府投资预算58.4亿元，重点保障市域铁路、高速公路、国际机场等重大项目及“五水共治”、“交通治堵”、“市政管养提升”、教育卫生等民生工程建设。全力打造“浙南美丽水乡”，全年市本级共筹集安排水乡建设资金5亿元，带动社会资本投入47.56亿元，全市共完成总投资129.5亿元，我市水利建设投入已连续六年居全省前列。支持搭建“跨境电商”、“一达通”、保税物流中心等一批推动我市进出口贸易发展的政府平台，开启温州“互联网+外贸”新时代。坚定不移打好转型升级系列组合拳，制定《支持我市重点税源企业和成长型企业发展的工作方案》，扎实推进“机器换人”、“腾笼换鸟”等工程，统筹省、市产业转型升级专项资金1.25亿元，支持提升装备制造业。设立10亿元温州市科技创新创业投资引导基金;率全省地市之先出台高校科研院所科技成果使用处置和收益权改革办法，打通产学研深度融合的通道，推进“大众创业、万众创新”。

二是抓重点，增优势。认真贯彻落实市第十二届人民代表大会第六次会议审查报告及市委市政府历次会议精神，落实重点工作，增创发展优势。精编细编“四大预算”，将五项政府性基金收支转列一般公共预算。落实新一轮省对市县财政体制和市区财政体制，完善浙南产业集聚区、瓯江口产业集聚区、生态园、浙南科技城和大罗山保护开发管理财政体制，瓯海区街财政体制改革成效显著。制订市政基础设施、排水设施管养经费保障方案，理顺市区城市建设和管养体制。继续深化财政支农体制机制改革，落实各项惠农富农强农政策，2016年全市三农总投入269.58亿元，同比增长20.4%。扎实推进农业综合开发，全面推进3个特色园项目建设，支持农业绿色、生态、可持续发展。加大PPP项目推进力度，推动全市24个PPP项目完成采购签约进入项目执行阶段，全市共16个项目被列入全省第三批PPP推荐项目，数量、金额均居全省第一，1个项目列入财政部示范。政府产业基金进入实质性运作，全市基金规模达到64亿元(市本级达20亿元)，市级成功设立6支子基金，规模35.5亿元，撬动社会资本、金融资本27亿元。省市合作设立温州基础设施财政引导基金，规模10亿元。积极助推“大拆大整”，出资设立温州中桓投资发展有限公司，就市区26个城中村改造项目向国开行申请棚户区改造专项贷款，成功获批98亿元，已发放贷款资金13亿元。

三是强改革，优管理。落实《关于加快建立现代财政制度的意见》，进一步深化财税体制改革，加快建立现代财政制度。深化部门预算改革，调整完善公务交通、公务出行2项公务交通保障经费定额和临时人员经费预算定额。以市政协及瓯海区为试点，推进权责发生制政府综合财务报告试编工作。财政预算透明度不断提升，市级财政透明度在清华大学发布的排名榜上位列全国第十、全省第二。深化国库集中支付改革，推行市级预算单位分类管理，实现远程审核支付财政资金。积极盘活沉淀资金，加强结转资金清理。推进政府购买服务改革，建立购买目录的动态调整机制，市本级全年安排约4700万元用于推进政府职能转移工作;开展省级购买试点改革，涉及全市45个公共服务项目资金2.4亿元;通过政府购买服务形式实施水利工程物业化管理和向小微企业发放服务补贴券等创新购买方式，全力推进政府采购“直通车”改革，审批、审核事项精减率达91%。加快“数字财政”建设，率全省之先开发应用《数字财政服务平台》，全市通过统一公共支付平台缴款77万笔，共计8978万元。完善财政资金竞争性存放实施细则，全年约80亿元财政资金完成竞争性存放，实现招标资金量与招标次数双增长。开展部门(单位)整体支出绩效评价，完善绩效评价结果应用，进一步深化全过程预算绩效管理，连续三年获得全省预算绩效管理优秀单位。完善农业一般性转移支付资金考核体系，开展全市扶贫资金专项检查，创新开展精准扶贫试点。

四是减负担，惠民生。制订财税《关于贯彻落实降低企业成本减轻企业负担工作方案》，落实各项减税降费政策，2016年全市财政地税部门共减免各项税费约50亿元，切实减轻企业负担。发挥政府信保基金对小微企业的扶持作用，全年信保基金共承保2644户，金额26.3亿元。结合“放管服”改革，规范收费目录清单，落实取消免征和降低标准涉及13个部门的25项收费，全市合计减收4058万元。助力全市个体工商户“一照一码”登记，新办个体工商户不再颁发税务登记证。继续开展“便民办税春风行动”，联合国税部门推出17项扶持措施，对4268户重点税源企业和成长型企业实施清单式服务。加强失业保险费率管理，实施临时性下调失业保险费单位缴费费率至1%，减征企业失业保险费5863万元。公务支出管理进一步强化，全年市级安排的“三公”经费支出下降17.1%。健全社保、卫生、生态、文化、保障性安居工程等重点民生事业保障机制，安排“十大民生实事工程”资金7.2亿元。支持推进国家级公立医院和社会资本办医改革，完善市属公立医院财政补助政策，被列为综合医改先行先试地区。支持城市公共交通发展，安排2016年公交亏损补贴2亿元。加强地方储备粮食经费管理，统筹安排市级储备粮油经费7200多万元，确保“米袋子”安全。完善基础教育一般性项目经费按照生均拨款机制和高校综合定额拨款机制，做好肯恩大学、安防学院经费保障。支持民办教育综合改革，完善“1+X”政策体系，下达年度政府购买民办教育服务经费1.3亿元，落实教育经费可携带机制。完善住房保障体系，拨付各类公共租赁住房保障资金1.6亿元，保障对象已达6.3万户。大力推进小城镇环境综合整治，安排专项资金2000万元助推生态市建设;全市积极争取到中央重金属污染防治、大气污染防治、水污染防治等专项资金和省环境保护专项资金1.56亿元。

(二)认真办理人大代表建议

过去一年，市财政地税部门承办市十二届人大六次会议代表建议104件，市政协十届五次会议委员提案98件，共计202件，承办件数量居全市前列。其中主办件20件，会办件182件，内容主要涉及公共财政、政府投资、经济建设、民生支出、政府采购、税收政策优惠等多个方面。按照建议提案办理的有关通知要求，我们认真开展调查研究，按时圆满完成了建议提案办理工作任务，做到了按时办结率100%、面商率100%。同时，按要求推进建议提案办理“回头看”工作，一年来主办的20件人大建议和政协提案全部被人大代表、政协委员评为“满意”。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在财政管理过程中，还存在预算编制不够细化，部分项目预算执行率偏低，少数部门财政专项资金实质性整合不到位，地方政府性债务风险需加强防范等问题。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。

三、2017年全市和市级预算初步安排

(一)2017年财税经济形势分析

从2016年预算执行情况看，一方面是房地产业回暖，另一方面主要是诸多一次性不可比因素，如“营改增”全面实施前清票清税带来较多增收，非税收入集中入库推动地方收入增收等，从而去年总体收入形势好于预期。展望2017年，机遇与挑战并存、荣耀与艰辛同在。有利因素在于：我市已基本修复金融生态，进入全面开展“三大转型”、加快建设“三个城市”的转型发展快车道;供给侧改革下，产业转型和新旧动能转换将有助于体制机制改革的红利进一步释放。不利因素在于：由于当前实体经济运行还比较困难，外贸出口低位运行，“营改增”等减税政策效果逐渐显现，一次性增收因素难以维持财政收入稳定增长，预计2017年收入形势依然较为严峻，同时对收入测算也增加了预判的难度。

2017年，是实施“十三五”规划的第二年，是新一届政府的开局之年，更是实现浙江新方位下温州转型发展的关键之年。在全力推进“大拆大整”“大建大美”、打开城市转型和经济转型的广阔空间、呈现出温州发展的巨大潜力和美好前景下，我们结合“十三五”总体规划以及财政收入增长与GDP增长基本同步的要求，以及全省今年收入安排情况，2017年全市一般公共预算收入目标初步安排建议为增长7.0%。

(二)2017年政府预算编制的指导思想

认真贯彻党的十八届六中全会、中央经济工作会议和国家系列财税改革精神，按照市委市政府对经济工作的总体部署，切实落实积极的财政政策，着眼于建立全面规范、公开透明的现代预算制度，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，深化财税体制管理改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明，落实减税降费政策，减轻企业负担，进一步优化财政支出结构，支持重大发展战略和重点领域改革，保障基本公共服务，推进财政资金统筹使用，加强地方债务管理，强化预算执行和监督，为巩固提升我市在全省的“铁三角”地位、奋力谱写浙江新方位下温州发展的辉煌篇章提供坚实保障。

(三)2017年财政收支重点

1、落实减税降费，依法组织收入

贯彻中央有关减税清费政策，将全面推开“营改增”试点等已出台的政策进一步落实到位，落实地方水利建设基金停征后续工作，扩大小微企业享受减半征收所得税优惠的范围，使企业轻装上阵，支持实体经济发展。在依法征收、应收尽收的同时，坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。加强政府非税收入管理，继续推广应用统一公共支付平台，深化政府非税收入收缴电子化改革。加大清费减负政策贯彻落实情况的监督检查，严格落实收费清单制度。

2、推进支农扶贫，建设生态文明

推进农业产业升级，支持“一区一镇”创建，打造农业全产业链集群，促进一二三产业深度融合发展。推进美丽乡村建设，优化农村宜居环境、实施乡村民宿发展规划，促进乡村休闲旅游业发展。推进现代农业组织制度创新和农业生产社会化服务体系建设，大力培育农民专业合作社联合社等新型农业经营主体，着力提升农业组织化和规模化水平。推进农产品质量安全，实施农畜产品两追行动，创建标示标牌示范县。推进农业生态环境修复，继续实施“五水共治”，重点保障农业废弃物资源化利用和蓝色海湾治理，促进农业可再生资源恢复。推进农村综合改革和一事一议财政奖补工作，加大对农村公益事业建设、村级集体经济发展、村级组织运转保障和集体经济薄弱村发展工作的支持力度。同时，加大财政扶贫投入，完善扶贫考核激励机制，开展精准扶贫试点，探索财政资金折股量化低收入农户，实施异地搬迁差异化补助，引导社会力量参与扶贫，促进精准扶贫、精准脱贫。另一方面，践行“绿水青山就是金山银山”的理念，加大生态文明建设转移支付力度，健全生态保护成效和资金分配挂钩的绿色发展财政奖补政策，落实市级饮用水水源地保护专项补偿资金，贯彻水源保护与补助资金分配挂钩原则。支持全面消除劣Ⅴ类水质断面。加大对大气、水、土壤污染治理等的投入。理顺资源能源价格形成机制，配合研究制定新能源汽车补贴机制，大力发展清洁能源，促进节能减排。加大市级生态公益林补助力度，完善森林生态效益补偿机制。

3、落实科教兴国，强化文体建设

教育方面，着力促进基础教育均衡发展，进一步完善一般性项目经费按照生均拨款、特殊项目实行竞争性分配的机制;建立健全高中阶段教育教学激励模式，加快发展现代职业教育;推进各高校中长期预算编制，完善高校综合定额拨款机制，逐步建立高等教育以举办者投入为主、受教育者合理分担培训成本和学校设立基金接受社会捐赠等多渠道筹措经费的长效投入机制。科技方面，全面提升温州科技创新驱动能力，完善科投基金使用模式，建立完善以政府引导、企业为主体、金融机构及其它社会力量共同参与的多元化、多渠道科技投入体系。全面贯彻实施科技“新十条”政策，支撑鼓励在温高等院校、科研院所科技人员在完成本职工作的前提下在职创业创新。文体方面，进一步规范文化礼堂资金管理使用办法，深化提升农村文化礼堂建设。进一步完善现代公共文化服务体系建设，加强基本公共文化服务绩效考核。全面深化文化遗产保护力度，推进历史名城保护管理工作。建立健全现代文化市场体系，培育壮大文化产业园区及重点文化企业。继续加大公共体育服务体系建设，通过政府购买服务，鼓励社会力量参与全民健身工作。多渠道拓展体育健身场地，加快形成政府引导、社会主体的'体育发展格局。

4、健全社会保障，完善医保制度

建立更加公平更可持续的社会保障制度。合理确定机关事业单位和企业退休人员基本养老金水平，增强养老保险制度可持续性。适当提高城乡居民基础养老金标准，城乡居民基础养老金省定标准每人每月增加15元，达到135元，其中温州市区标准每人每月增加20元，达到170元。健全就业保障制度，继续支持促进重点群体就业创业。健全优抚对象等人员抚恤和生活补助标准体系。统筹社会救助体系建设，合理确定城乡低保补助水平，推进医疗救助，巩固脱贫成果。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，合理提高财政补助标准和个人缴费标准，城乡居民基本医疗保险省定各级财政补助标准每人每年提高40元，达到470元;其中温州市区标准为850元。同时，进一步提高个人缴费占整体筹资的比重。完善城乡居民大病保险制度，提高基本公共卫生服务经费人均财政补助标准，城乡居民基本公共卫生服务项目人均经费标准提高5元，达到50元;健全重大公共卫生服务经费保障机制。支持深化公立医院改革，加强医疗服务体系能力建设。深入推进“双下沉、两提升”工作，全面推开基层医疗卫生机构补偿机制改革。

5、创新扶持方式，推进转型升级

以“五大发展理念”为指引，以供给侧结构性改革为动力，以中国制造2025和“互联网+”为主线，坚持抓大扶小、破立并举、保稳促调，全力优存量、促增量、调结构、强创新、优服务、稳增长，实施新兴产业聚焦培育行动，围绕新一代信息技术、高端装备、生物医药等9大新兴产业，深入开展前瞻性、针对性研究，完善产业扶持政策。紧盯领军和高成长企业这一“关键少数”，进一步健全长效服务机制，细化落实扶持政策，继续夯实竞争性领域财政专项资金分配方式改革，以问题为导向，促进精准用好市级专项资金，发挥好政府产业基金的引导作用，加快实质性运作，推动传统产业转型升级和新兴产业发展。加强重点领域投资，加快发展战略性新兴产业和现代服务业，支持培育外贸竞争新优势。发挥政府产业基金功能，加快政府产业基金投资进度，发挥对社会资本的引导带动作用。创新公共服务供给机制，在公共服务领域推广政府和社会资本合作(PPP)模式，提高公共服务供给质量和效率。对于采用PPP模式的项目，有关财政资金逐步由“补建设”转向“补运营”。

(四)2017年全市和市级预算草案

1、一般公共预算草案

(1)全市收支预算

2017年全市一般公共预算收入预期为458.67亿元，因“营改增”收入划分体制和全省从2016年11月起暂停征收水利建设基金因素，相应调整上年收入基数，同口径增长7.0%。主要科目收入情况：

拟安排2017年一般公共预算支出648.97亿元，剔除上年新增地方政府债券因素，同口径增长5.0%。主要科目支出情况：

总体收支(平衡)预算情况：

全市一般公共预算收入预期458.67亿元，加上转移性收入391.31亿元(包括中央四税返还收入36.06亿元、省转移性支付收入204.27亿元、地方政府一般债务转贷收入30.45亿元、动用预算稳定调节基金55.00亿元、调入资金和上年结转项目65.53亿元)，收入合计849.98亿元。全市一般公共预算支出预期648.97亿元，加上转移性支出201.01亿元(包括市上解省支出108.46亿元、地方政府一般债务还本支出30.45亿元、设立预算稳定调节基金22.00亿元、结转下年项目支出40.10亿元)，支出合计849.98亿元。收支相抵，预计全市一般公共预算收支平衡。

(2)市级收支预算

2017年市级一般公共预算收入预期为101.04亿元，因“营改增”收入划分体制和全省从2016年11月起暂停征收水利建设基金因素，相应调整上年收入执行数，同口径增长7.0%。主要科目收入情况：

拟安排2017年一般公共预算支出94.08亿元，剔除新增省级提前下达车辆购置税安排的一次性支出3亿元，为91.08亿元，同口径增长5.0%。主要科目支出情况：

总体收支(平衡)预算情况：

市级一般公共预算收入预期101.04亿元，加上转移性收入139.80亿元(包括中央四税返还收入22.51亿元、省转移性支付收入43.64亿元、区上解省收入28.03亿元、区县上解市收入6.22亿元、地方政府一般债务转贷收入11.94亿元、动用稳定调节基金16.26亿元、调入资金和上年结余结转11.20亿元等)，收入合计240.84亿元。市级一般公共预算支出预期94.08亿元，加上转移性支出146.76亿元(包括市上解省支出26.83亿元、区上解省支出28.03亿元、一般债务还本支出7.86亿元、一般债务转贷支出4.08亿元、设立稳定调节基金8.50亿元、中央税返还区支出5.90亿元、补助县市区和结转下年等支出65.56亿元)，支出合计240.84亿元。收支相抵，预计市级一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算草案

(1)全市收支预算

2017年全市政府性基金预算收入预期为548.86亿元，比上年增长15.9%;加上上级补助收入14.00亿元、专项债务转贷收入72.15亿元，收入合计635.01亿元。拟安排全市政府性基金支出516.56亿元，剔除上年新增地方政府债券因素，比上年增长12.1%;加上调出资金和结转下年支出46.30亿元、专项债务转贷还本支出72.15亿元，支出合计635.01亿元。收支相抵，预计全市政府性基金预算收支平衡。

收支预算增长较快，主要是各县市区土地出让金收入预期增长较多。

(2)市级收支预算

2017年市级政府性基金预算收入预期为168.73亿元，比上年下降4.7%;加上上级补助2.00亿元、专项债务转贷收入67.36亿元，收入合计238.09亿元。拟安排市级政府性基金支出126.80亿元，与上年持平;加上对区县转移支付28.55亿，调出资金和结转下年支出15.37亿元、专项债务转贷支出16.63亿元、专项债务还本支出50.74亿元，支出合计238.09亿元。收支相抵，预计市级政府性基金预算收支平衡。

3、社保基金预算草案

(1)全市收支预算

2017年全市社保基金预算收入预期为408.05亿元，同口径下降8.3%。拟安排全市社保基金支出396.49亿元，比上年执行数增长1.0%。收支相抵，预计2017年全市社保基金收支结余11.56亿元。

全市收入下降，主要是机关事业养老保险2016年清算收入含三个年度收入，导致基数较高;2017年是按当年收入测算。

(2)市级收支预算

2017年市级社保基金预算收入预期为150.30亿元，同口径下降9.0%;加上动用上年结余7.64亿元，收入合计157.94亿元。拟安排市级社保基金支出157.94亿元，比上年执行数增长1.5%。收支相抵，预计市级社保基金预算收支平衡。

4、国有资本经营预算草案

(1)全市收支预算

2017年全市国有资本经营预算收入预期为1.74亿元，比上年下降75.1%(上年国有股权转让一次性收入高基数原因);加上动用上年结转结余收入2151万元，收入合计1.95亿元。拟安排全市国有资本经营预算支出8575万元，比上年下降57.2%;加上调出资金1.09亿元、结转下年支出30万元，支出合计1.95亿元。收支相抵，预计全市国有资本经营预算收支平衡。

(2)市级收支预算

2017年市级国有资本经营预算收入预期为3659万元，比上年增长57.0%。拟安排市级国有资本经营预算支出2934万元，比上年下降5.1%;加上调出资金695万元、结转下年支出30万元，支出合计3659万。收支相抵，预计市级国有资本经营预算收支平衡。

5、2017年地方政府债务预算管理

2017年地方政府债务年初按照省财政厅核定的2016年温州市区政府债务限额509.14亿元控制。积极争取市区地方政府置换债券79.30亿元，按照《预算法》和财政部规定，其中一般债券11.94亿元，列入一般公共预算;专项债券67.36亿元，列入政府性基金预算。

6、2017年市级功能区预算收支情况

市级功能区(含市浙南产业集聚区、市瓯江口产业集聚区、市生态园区)预算收支情况见相关附件材料。

四、认真抓好2017年预算执行工作

(一)进一步夯实收入基础。做大做优“财政收入”蛋糕，为城市发展、转型升级和民生福祉提供坚实保障。加强税收分析预测，坚持预案管理和预测分析并举，发挥财税部门在收入分析工作方面的牵头作用。创新征管模式，通过“信息管税”和向“社会共治”借力，推进第三方信息采集与应用，促进税务部门涉税信息数据增值，不断夯实征管基础。进一步推进财政与国地税部门间的深度合作，建立通畅的部门间税收统计数据共享和联合分析机制，深化“联合办税”，努力提高税务部门组织地方财政收入的积极性。在完善地方税征管和所得税管理的同时，加强非税征缴工作，进一步加强行政事业单位国有资产收益收缴管理。增强“税费并举、税费并重”观念，健全规费征缴管理体系。

(二)进一步强化依法理财。牢固树立“职权法定”观念，认真贯彻落实预算法和有关法律法规各项规定，强化法制意识，增强预算约束，规范政府收支行为，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度。深化部门预算改革，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率，加快预算支出进度。深化预算绩效管理改革，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金，推动预算全过程绩效管理。清理一般公共预算中以收定支事项，对相关领域支出统筹安排保障。加大政府性基金预算转列一般公共预算力度。全面推进国库集中支付电子化改革，深化国库集中支付改革。加快支出预算执行进度，确保财政资金尽快发挥作用。严格落实预算公开各项规定，扎实推进预算公开。加大预算公开考核力度，加强监督检查，确保预算公开及时、内容真实、形式规范。强化对财政收支活动全过程的监督检查，自觉接受市人大监督，认真落实审计整改意见，严肃维护财经纪律。

(三)进一步深化财税改革。根据上级部署，推进落实省与市县的财政事权与支出责任划分改革。全面梳理已出台的各项重大支出政策，压减和取消不合理支出或政策环境发生变化的支出。按照群众和企业到政府办事“最多跑一次”的理念目标，深入开展财政地税政务服务事项梳理，深化行政审批制度改革。以大力推进“放管服”改革为契机，按照“五张清单一张网”建设和“两个一般不”的要求，厘清政府和市场的边界，明确产业类财政专项资金与政府产业基金的定位;优化支持方式和分配因素，重点支持公共服务平台创新以及土地、人才、环境、信息等资源要素提供;严格控制引导类财政专项资金，实施分类管理，推进财政专项激励资金的竞争性分配工作。进一步盘活财政存量资金，结余资金以及连续两年未用完的结转资金，按规定全部收回财政统筹使用。

(四)进一步支持实体经济发展。利用好“营改增”及收入分成比例调整的政策窗口期和机遇期，大力支持实体经济特别是传统产业改造，培育一批可持续发展的优质财源，壮大地方可用财力。加快政府产业基金实质性运作。调整财政支持产业发展结构，优化财政支出方式，支持创新公共服务平台和中小企业发展平台建设。落实好高新技术企业所得税优惠、研发费加计扣除等税收优惠政策，推广应用“创新券”，激发企业创新动力。落实暂停向企事业单位和个人经营者征收地方水利建设基金，预计全年减轻企业负担逾5亿元。按照省厅部署，大力推广应用“政采云”系统，逐步实现政府采购信息系统一体化。

(五)进一步保障改善民生。完善民生保障长效机制，做好十大民生工程和各项民生事业的资金保障工作，确保三分之二以上的新增财力用于民生。优化义务教育阶段经费管理，探索产教融合的财政支持新模式。深化社保五大体系建设，继续推进落实机关事业单位养老保险改革，完善制度衔接。采取资金补助和地方政府债券相结合的方式，支持推进小城镇环境综合整治。支持开展“大拆大整”攻坚战，加快推进“城中村”改造等相关工作。

(六)进一步强化地方政府性债务管理。强化地方政府债务限额管理，将地方政府债务分类纳入预算管理。落实我市五年化债计划，重点关注市属国资公司、PPP、政府购买服务等可能产生的隐性负债，合理控制债务规模，有效防范债务风险。扎实推进地方政府债券发行管理，完成地方政府存量债务置换工作，缓解地方政府偿债压力，降低政府债务成本，推动地方政府融资平台公司市场化转型。

各位代表：温州正处于转型发展继往开来的关键时期，我们肩负着再现温州新辉煌的历史使命。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，积极应对各种挑战，努力实现财政收支平衡和平稳运行，确保圆满完成2017年财政预算，为我市加快“三大转型”、迈向“三大城市”、巩固提升温州在全省的“铁三角”地位作出更大贡献!最后，也恳请各位代表理解“量入为出、量力而行”的财政预算收支安排，并对各位代表一直以来充分理解与大力支持财税工作表示衷心的感谢!

篇5：龙陵县财政部门预算工作报告

龙陵县财政部门预算工作报告

一、地方财政预算执行情况

20，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，坚持“吃饭靠财政、建设靠项目、发展靠融资”的工作理念，紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全县经济平稳较快发展提供了坚强保障。

(一)一般公共预算收支完成情况

1.全县一般公共预算收支完成情况。2016年，全县完成财政总收入84613万元，完成年初预算数的99.8%，同比增收3937万元，增长4.9%。其中：一般公共预算收入53704万元，完成年初预算数的106.1%，同比增收5134万元，增长10.6%。完成一般公共预算支出255173万元，完成年初预算数的108.1%，同比增支28894万元，增长12.8%。

2.全县一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入53704万元，上级补助收入202295万元，债务转贷收入50718万元，上年结余收入1292万元，调入资金4695万元，收入合计312704万元。一般公共预算支出255173万元，上解支出6770万元，债务还本支出42718万元，安排预算稳定调节基金6843万元，支出合计311504万元。收支相抵，年终结余1200万元。

3.县本级一般公共预算收支平衡情况。县本级一般公共预算收入38052万元，上级补助收入202295万元，债务转贷收入50718万元，调入资金4654万元，上年结余收入1292万元，乡镇上解收入5332万元，收入合计302343万元。一般公共预算支出222552万元，补助下级支出24583万元，上解支出6770万元，债务还本支出36907万元，债务转贷支出5811万元，安排预算稳定调节基金4520万元，支出合计301143万元。收支相抵，年终结余1200万元。

(二)政府性基金收支完成情况

1.政府性基金收支完成情况。完成政府性基金预算收入7818万元，完成年初预算的130.3%，同比增收639万元，增长8.9%。完成政府性基金预算支出8693万元，完成年初预算数的75.9%，同比减支5996万元，下降40.8%。

2.政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金预算收入7818万元，上级政府性基金补助收入6406万元，债务转贷收入4000万元，上年结余收入437万元，收入合计18661万元。政府性基金预算支出8693万元，债务还本支出4000万元，调出资金3768万元，支出合计16461万元。收支相抵，年终结余2200万元。

(三)国有资本经营预算收支完成情况

1.国有资本经营预算收支完成情况。完成国有资本经营预算收入3305万元，完成年初预算的2279.3%，完成国有资本经营预算支出3312万元，完成年初预算的2208.0%。

2.国有资本经营收支平衡情况。国有资本经营预算收入3305万元，上级补助收入7万元，国有资本经营预算支出3312万元。收支相抵，预算平衡。

(四)社会保险基金预算收支完成情况

1.社会保险基金预算收支完成情况。完成社会保险基金预算收入63246万元，完成年初预算的129.8%，完成社会保险基金预算支出67523万元，完成年初预算的160.0%。

2.社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入59742万元，上级补助收入3504万元，收入合计63246万元，上年结余34742万元。社会保险基金预算支出52143万元，上解支出15380万元，支出合计67523万元。收支相抵，年终滚存结余30465万元。

以上均为快报数，待上级财政部门审核批复全县财政总决算后，再向县人大常委会专题报告。

二、开展的主要工作

(一)以强化征管、治税增收为切入点，稳步提升财政实力

一是强化收入征管。认真落实税收征管联席会议制度，定期分析查找征管薄弱环节，有效改进征管方式方法，充分挖掘增收潜力，围绕年初确定的目标任务，层层建立税收征管责任制，实现任务分解到人、时间明确到日、责任落实到户。二是严格依法治税。超前谋划，积极应对“营改增”带来的不利影响，加强对重点税种、税源的跟踪管理，强化税源动态掌控和征收力度，不断完善税收征管体系，确保应收尽收。全年完成税收收入69699万元，占财政总收入的82.4%，同比增长6.8%。三是加强非税征管。创新征缴方式，强化票据管控，确保非税收入及时足额征缴入库。全年完成非税收入14914万元，同比下降3.3%。四是加大资金争取力度。全年共争取均衡性转移支付补助、县级基本财力保障补助、边境地区转移支付补助、生态功能区转移支付补助等资金202295万元，同比增长12.2%。

(二)以产业培植、财源建设为支撑点，全面支持经济发展

紧扣转方式、调结构的总体目标，以产业项目为抓手，力推企业提档升级，不断壮大财源基础。一是助推工业快速发展。整合向省市级争取的520万元培育规模以上工业企业奖励资金和县级安排的100万元工业发展专项资金，集中用于工业项目申报、企业技术改造和创新、节能降耗、工业循环经济等的资金补助和奖励，鼓励企业优化产能、提高效益，切实增强骨干税源对财政增收的支撑作用。二是推动第三产业跨越发展。加大资金投入，重点用于商贸集散、现代物流、旅游观光、医疗保健及文化体育等带动性强、聚集效应明显的项目，不断提高第三产业对财政收入的贡献率。三是推动重大项目建设。多方筹措资金支持棚户区改造、日产300万Ah动力锂离子电池生产及配套项目、保山工贸园区“园中园”、年产5GW单晶硅棒生产及配套设施项目等一批重大项目建设;安排项目前期经费3000万元，支持各部门扎实做好项目科研、储备及申报等工作。四是鼓励大众创业万众创新。开展“贷免扶补”和劳动密集型小微企业等贷款项目的贴息审核、申报和兑现工作，激发产业发展活力，挖掘新兴税源增长点，今年来共向上级申报贴息资金1497万元，兑付贴息资金1042万元。五是积极扶持中小企业发展。共安排“两个10万元”微型企业培育工程补助资金931万元，培育微型企业350户，有力助推了我县非公经济发展。六是着力推进保山产业基金申报工作，按照“51+49”的模式，出资160万元组建了资本运营公司，申报规模农业项目2个，申请基金4000万元，六大产业项目7个，申请基金27000万元。

(三)以改善民生、保障和谐为根本点，着力优化民生支出

集中财力重点保障教育、医疗卫生、农林水事务、交通运输等民生支出，确保各项民生政策得到有效落实。一是全面落实教育优先发展战略。全年共发放“两免一补”、普高困难学生助学金补助、中等职业学校国家助学金补助6755万元，惠及学生34810人;不断加大校舍基础设施建设经费投入，改善教育办学条件，全年获批教育建设工程项目79个，下达资金7476万元。重点提高基础教育经费保障水平，实现学前教育学生营养餐改善计划全覆盖等，全县完成教育支出47170万元，同比增长18.0%。二是全面推进社会保障和就业工作。加快社保资金支出拨款进度，推进机关、事业单位养老保险制度改革，及时足额发放城乡低保对象补助，切实保障救灾救济、抚恤、就业再就业等支出。全县完成社会保障和就业支出38413万元，同比增长5.1%。三是做好城镇保障性安居工程和农村危房改造，全力支持棚户区改造，全县完成住房保障支出14713万元，同比增长15.2%。四是大力发展医疗卫生和计划生育事业。完善城乡贫困医疗救助管理体制，及时兑付城乡贫困医疗救助、新农合、奖优免补等资金，积极推进公立医院综合改革。全县完成医疗卫生与计划生育支出29073万元，同比增长21.4%，重点保障了公共卫生、医疗保障、医疗卫生机构等经费支出。五是加大财政支农投入力度。强化农业基础、扶持农业产业和农村公共服务力度，农村生产生活条件得到进一步改善，完善了财政补贴农民资金“一卡通”发放管理，切实增加农户收入。全县共计发放各类惠农补贴3820万元，完成农林水事务支出70589万元，同比增长19.4%。六是积极助力脱贫攻坚。推进专项扶贫资金和涉农资金整合，全力支持易地扶贫搬迁、整乡推进等项目实施，创新扶贫资金管理机制，建立了以绩效考评结果为导向的竞争性资金分配机制，提高扶贫资金分配使用的精准性和效益性，为脱贫攻坚提供坚实的资金保障，全年共争取上级扶贫资金7144万元，同时加快资金回补报账力度，保障扶贫项目顺利实施的资金需要，共回补报账扶贫资金12265万元。七是加大社会和谐稳定保障力度。为政法部门处置突发事件、大案要案办理和社会治安综合治理提供经费保障，全县完成公共安全支出9413万元，同比增长44.4%。八是切实加大村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作力度，共向上争取财政奖补资金5123万元，同比增长121.7%。九是推进文化体育事业和生态环境建设。切实提高人民群众的生活质量和幸福感满意度，全年共完成节能环保支出5851万元，同比增长14.4%，完成文化体育与传媒支出2477万元，同比增长31.2%。

(四)以财政监管、依法理财为着力点，积极推进财税改革

一是深入贯彻《预算法》，实行全口径预算编制，坚持先有预算后有支出的原则，预算执行严控新增当年支出政策，落实收入预算由约束性转为预期性的要求，健全政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是推动非税收入征管改革。加大非税收入统筹力度，将“政府住房基金收入”纳入一般公共预算;建立和完善非税收入征缴管理系统，扩大POS机刷卡缴费单位及项目范围，减少现金流量。三是加大财政存量资金的清理盘活和规模控制力度。将及以前年度结余资金1348万元全部收回统筹用于发展急需的重点领域，提高资金使用效益。四是深入推进预决算信息公开，打造“阳光财政”。督促全县10个乡镇76个预算部门完成了决算、2016年预算及年度“三公”经费的公开工作。五是规范政府债务管理，积极争取政府债务置换。全年共置换地方政府债务5批次，置换额度46718万元，对应置换存量政府债务135个项目，争取新增债券资金8000万元，专项用于全县扶贫开发建设。六是推进减税降费，规范收费行为。认真贯彻落实国家和省规定的取消、免征、降低、停征103项行政事业性收费政策和中央、省、市关于推进供给侧结构性改革的决策部署，今年以来对30余项行政事业性收费和政府性基金收入给予取消或降低标准执行，同时调整服务事项、联席商定价格、实施社保费缓缴等以规范收费行为，全力推进降成本工作。七是深化国库管理制度改革，完善国库集中支付运行机制。严格预算执行管理，合理测算调度资金，确保各项民生和重点项目顺利推进。提高决算编审水平，做好部门决算账表及公开核查工作。深入推进公务卡结算制度和乡镇国库集中支付改革，进一步规范全县财政收支和公务支出管理，于今年8月全面启动“乡镇一体化财政信息管理系统”，切实加强乡镇对财政改革“新常态”的适应性，实行公务卡结算单位251家，累计办理公务卡3377张，通过公务卡累计还款29892万元;大力推进预算执行动态监控系统的监控力度，全年预算执行动态监控系统共预警920条支付信息，拦截资金2021万元。八是加大对《总预算会计制度》《财政违法行为处分处罚条例》《会计基础工作规范实施细则》《行政事业单位内部控制基本制度》等法规条例和会计业务、公务机票改革、政府采购管理等知识的培训力度。对财政难点、疑点进行学习研究，提升全县财务工作的质量。共开展全县性的培训2批次，参加人数达432人，深入2个乡镇开展会计法规、财务管理知识宣讲，参加培训人数达143人。

(五)以制度建设、监督检查为结合点，不断加强财政监管

一是创新督查方式，提升单位财务管理水平。对2个乡镇、4个县直预算单位及企业会计信息质量情况进行重点检查，对全县的村级会计委托代理服务工作进行抽查，促进督查与会计基础工作相辅相成，促进全县预算单位及企业提高会计基础工作质量。二是集中力量开展民生资金专项检查。协同相关部门重点对全县10个乡镇和13个县直单位的教育、卫生、民政、涉农补助、扶贫救灾和社会救济等专项资金管理使用情况进行全面检查，进一步推动民生资金规范高效运行，确保全县民生资金最大限度地惠及百姓。三是稳步推进绩效评价管理。研究制定了《龙陵县县级财政支出绩效评价办法》，构建由财政部门统筹、各预算单位协调配合的'财政支出绩效评价机制，稳步推进涉及民生、社会重点项目及部分预算单位年度财政资金执行情况的支出绩效评价工作，运用绩效评价结果促进财政的科学化、精细化管理，为龙陵财政的健康协调发展保驾护航。四是强化乡镇专项资金管理。制定了《龙陵县乡镇敬老院财务管理办法》等文件，统一会计核算制度，严格专项资金拨付程序，保障乡镇各类专项资金安全、高效运行，发挥资金使用效益。五是进一步规范国有资产监管和运作。全面推进国有企业监管考核、资产资源盘活、投融资平台建设和深化改革等工作，助推国企发展壮大。认真做好国有资产产权登记、财务快报、审批备案等基础性工作，对全县171个行政机关和全额拨款事业单位开展经营性国有资产清查工作，维护国有资产安全和完整，提高了国有资产管理水平，切实提升国有资本运行效益和质量。六是强化政府采购管理。出台了《龙陵县政府集中采购目录及限额标准》规范政府采购限额，不断扩大集中采购规模和范围。印发《云南省政府采购项目进入公共资源交易中心规则(暂行)》和《龙陵县财政局关于全县公务机票购买执行有关事项的通知》，规范政府采购和公务机票购买行为，充分发挥政府采购的审批和监管职能。2016年备案审批和监管完成物资、服务、工程等各类采购989批次，完成单位申报审批采购预算资金12170万元，同比增加4102万元，增长50.8%;实际采购金额11439万元，同比增加4061万元，增长55.0%;节约资金731万元，综合节约率6.0%。

(六)以整体推进、突出服务为关键点，加大金融支持力度

一是加大争取和引导各银行业金融机构对县域重要基础设施建设和产业发展的信贷投放力度。12月末，我县金融机构存贷款余额分别为95.6亿元和49.2亿元，同比增长22.3%和4.8%。二是不断盘活资产，持续做大做强平台公司，着力推进政府性融资工作。截止12月底，全县共成立投融资平台23家，业务经营范围涵盖了棚户区改造、扶贫开发、文化旅游开发、公路工程建设、水务投资、园区建设、生物资源开发等领域。在积极争取银行信贷资金的同时，探索运用债券基金、租赁、信托等直接融资方式，融资总量实现突破，全年共获批56.1亿元，较上年增长3.2倍，已到位资金49.2亿元，较上年增长4.2倍，为县域重大项目的顺利实施和财政平稳运行提供了有效的资金保障。三是积极发挥县非公贷款担保公司的职能作用，为县域非公中小微企业提供贷款担保，解决民营企业普遍抵押物不足的问题。截止12月末，公司在保客户43户，担保金额17243万元，担保余额16014万元，重点支持了木材加工、农资销售、石斛种植、农副产品加工等行业。四是积极构建符合我县实际的多元化、广覆盖、可持续、互联动的县域金融体系。成功引进武汉农村商业银行发起设立保山龙陵长江村镇银行，各项筹备工作正有序推进。五是积极搭建农村综合产权的流转交易平台。全县所有乡镇的“农村综合产权交易服务中心”均已挂牌并成功办理业务，全年“三权三证”抵押贷款发放1388万元，支持了“三农”及中小微企业的发展。六是推进涉农保险产品创新，提高农户抵御自然灾害及意外事故的能力。积极协调将黄山羊等高原特色产业纳入政策性保险范围，全年共计承保黄山羊16955只，较上年增加10378只，增长1.6倍，已理赔黄山羊1597只，赔付农户127万元。七是加强企业上市培育工作。鼓励企业到“新三板”挂牌融资，将我县4家公司申报纳入全市上市后备企业资源库。推动云南永昌硅业股份有限公司、云南品斛堂生物科技有限公司股改工作。八是加快建设一批政府与社会资本合作(PPP)项目，增强基础设施和公共服务供给能力、质量和水平。第一批已申报项目27个，纳入财政部PPP综合信息管理系统平台项目1个。第二批申报项目15个。

篇6：广安市财政部门预算工作报告

20广安市财政部门预算工作报告

2017年1月4日

在广安市第五届人民代表大会第一次会议上的讲话

广安市财政局

各位代表：

受市政府委托，现将广安市2016年预算执行情况和2017年预算草案提请市五届人大一次会议审查，并请市政协委员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市各级各部门全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和总书记系列重要讲话精神，按照市委四届十次全会的部署，牢固树立“五大发展理念”，保持专注发展定力，认真实施积极财政政策，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全市经济持续健康发展。在此基础上，财政改革全面深化，财政管理不断加强，财政运行总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

一是收入持续较快增长。市四届人大七次会议审议通过的全市地方一般公共预算收入为623685万元，各级人大常委会通过的调整预算为630127万元。2016年全市地方一般公共预算收入完成630127万元，同口径增长(实行营改增后税收分享比例发生变化，政府住房基金等五项政府性基金转列一般公共预算，相应调整20一般公共预算收入基数，下同)15.5%。其中，税收收入完成382395万元，非税收入完成247732万元。

市四届人大七次会议审查批准的市本级一般公共预算收入为152855万元，市四届人大常委会第四十一次会议批准的调整预算为150047万元。2016年市本级一般公共预算收入完成150047万元，增长10.9%。其中，税收收入完成94121万元，非税收入完成55926万元。

二是支出规模持续扩大。市四届人大七次会议审议通过的全市一般公共预算支出为1649223万元，各级人大常委会通过的调整预算为2347546万元。2016年全市一般公共预算支出实现2347546万元，增长5.5%。

市四届人大七次会议审查批准的市本级一般公共预算支出为254967万元，市四届人大常委会第四十一次会议批准的调整预算为323942万元。2016年市本级一般公共预算支出实现323942万元，增长1.7%。

三是收支预算实现平衡。全市地方一般公共预算收入630127万元，加返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入1640550万元，债务(转贷)收入29300万元、上年结转17794万元、调入预算稳定调节基金31149万元、调入资金8588万元，可供安排的收入总量为2357508万元。收入总量减当年支出2347546万元、上解支出1807万元，全市结转结余资金8155万元。其中，结余资金2800万元，按预算法规定全部用于补充预算稳定调节基金;结转资金5355万元，因项目跨年实施2017年继续使用。

市本级一般公共预算收入150047万元，加返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入162217万元，上年结转15730万元、调入预算稳定调节基金15638万元、调入资金1220万元，可供安排的收入总量为344852万元。收入总量减当年支出323942万元、上解支出817万元、补助下级支出16093万元后，市本级结转结余资金4000万元。其中，结转资金4000万元，因项目跨年实施2017年继续使用。

2016年全市和市本级均实现了收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

市四届人大七次会议审议通过的全市政府性基金预算收入为452556万元、支出为465450万元，各级人大常委会通过的调整预算收入为629688万元、支出为872560万元。2016年全市政府性基金预算收入完成629688万元，比上年增加109940万元，增长21.2%。政府性基金预算收入加上级补助、上年结转、新增专项债券等收入242872万元后，可供安排的收入总量为872560万元。全市政府性基金预算支出实现872560万元，增加260553万元，增长42.6%。

市四届人大七次会议审查批准的市本级政府性基金预算收入为179660万元、支出为191363万元，市四届人大常委会第四十一次会议批准的调整预算收入为180560万元、支出为255326万元。2016年市本级政府性基金预算收入完成180560万元，增长38%。政府性基金预算收入加上级补助、上年结转、新增债券等86394万元，减补助区市县11628万元后，可供安排的收入总量为255326万元。市本级政府性基金预算支出实现255326万元，增长73.8%。

(三)国有资本经营预算执行情况

市四届人大七次会议审议通过的全市国有资本经营预算收入为6077万元、支出为4780万元。2016年全市国有资本经营预算收入完成6077万元，支出实现4780万元，其余1297万元按规定调入一般公共预算统筹使用。

市四届人大七次会议审查批准的市本级国有资本经营预算收入为5640万元、支出为4420万元。2016年市本级国有资本经营预算收入完成5640万元，支出实现4420万元，主要用于企业债券还本付息、公交惠民补贴等，其余1220万元按规定调入一般公共预算统筹使用。

(四)社会保险基金预算执行情况

市四届人大七次会议审议通过全市社会保险基金预算收入为450320万元、支出为405531万元。2016年全市社会保险基金预算收入完成449598万元，为预算的99.8%;加上年结余336160万元，可供安排的收入总量为785758万元。全市社会保险基金预算支出实现400364万元，为预算的98.7%。收入总量减当年支出，全市社会保险基金滚存结余385394万元。

市四届人大七次会议审查批准的市本级社会保险基金预算收入为187981万元、支出为167724万元。2016年市本级社会保险基金预算收入完成187912万元，为预算的99.9%;加上年结余207957万元，可供安排的收入总量为395869万元。市本级社会保险基金预算支出实现161669万元，为预算的96.4%，主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，提高城乡居民养老保险基础养老金以及医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险待遇。收入总量减当年支出，市本级社会保险基金滚存结余234200万元。

(五)全市一般公共预算重点支出情况

农林水支出386618万元。其中：投入21200万元，推进小农水、现代农业生产发展等农业基础设施建设;投入5365万元，支持农业技术推广、农民专业合作社等农业服务体系建设;投入8700万元，加快建设幸福美丽新村;筹集10800万元组建扶贫小额信用贷款分险基金，破解贫困户资金瓶颈;设立6500万元贫困群众住房建设贷款分险基金，帮助贫困群众易地搬迁;整合筹集24000万元，以村为单位组建产业扶持基金，覆盖全市820个贫困村;投入14526万元，实施高标准农田建设等农业综合开发项目28个;投入13700万元，在全市2751个行政村开展农村公共服务运行维护;投入20492万元，用于农村公益事业“一事一议”财政奖补。

教育支出470278万元。其中：投入5245万元，推动实施学前教育三年行动规划，支持学前教育发展;投入34209万元，巩固城乡义务教育“三免一补”成果;投入15140万元，实施农村义务教育学生“营养改善计划”;投入18978万元，支持农村义务教育薄弱学校改造;投入8558万元，支持农村学校教师周转宿舍建设;投入9343万元，实施教育助学工程;投入2293万元，落实中职免学费政策。

科学技术支出7294万元。其中：投入1800万元，支持创新服务体系建设;投入830万元，支持创新驱动发展;投入810万元，支持实施科技成果转化;安排科技类专项资金580万元，支持企业研发平台建设、科技成果鉴定和配套奖励等。

文化体育与传媒支出34689万元。其中：投入7941万元，用于基层公共文化建设;投入4426万元，用于博物馆、文化馆、图书馆免费开放;投入1453万元，加快体育场馆建设，支持开展群众体育和竞技体育;投入5096万元，支持开展群众性文化活动。

社会保障和就业支出299268万元。其中：投入58600万元，补充城乡居民基本养老保险基金，扩大城乡养老保险体系覆盖范围，提高保障水平;投入40800万元，落实最低生活保障、特困人员供养、临时救助、流浪乞讨人员救助等政策;投入21600万元，全面兑现复退军人生活补助等优抚政策;投入12100万元，支持大学生自主创业和农村劳动力转移就业;投入4856万元，用于新(改扩)建养老床位以及日间照料中心建设;投入4185万元，支持残疾人就业、扶贫、康复等。

医疗卫生与计划生育支出355619万元。其中：投入155300万元，落实城乡居民医疗保险政府补贴提标政策;投入13200万元，保障城乡居民免费享受12项基本公共卫生服务;投入10300万元，用于计划生育奖励扶助、特别扶助、免费孕检等;投入城乡医疗救助资金6323万元，切实减轻困难群众医疗负担;投入5466万元，支持乡镇卫生院等基层医疗卫生机构建设;投入3879万元，推进全市城市公立医院实施以取消药品加成为主的综合改革;投入1688万元，用于疾病预防控制、重大传染病防治、农村孕产妇住院分娩补助等;投入767万元，用于加强食品药品安全监管。

节能环保支出39591万元。其中：投入14497万元，用于大气、水体、固体废弃物与化学品污染防治;投入1323万元，用于天然林保护;投入6466万元，用于退耕还林等，促进生态保护和生态修复;投入924万元，用于治污减排;投入11261万元，用于兑现关闭煤矿奖补资金，加快淘汰落后产能。

城乡社区支出52896万元。其中：投入8897万元，用于城市基础设施建设;投入16215万元，用于城乡环境卫生整治等;投入9853万元，用于小城镇建设;投入6721万元，用于城乡公共设施建设。

交通运输支出131797万元。其中：投入9519万元，用于公路建设及养护;投入16346万元，用于农村公路改建和护栏建设;投入25915万元，用于国省干线公路及重大桥梁建设。

住房保障支出99733万元。其中：投入67343万元，用于棚户区改造、农村危房改造、公租房等保障性安居工程建设。

资源勘探信息等支出30738万元。其中：投入4890万元，用于落实扶持中小企业发展政策;投入5078万元，用于支持制造业等实体经济发展;投入4779万元，用于促进安全生产。

(六)市本级预算稳定调节基金和总预备费使用情况

市本级预算稳定调节基金年初余额24965万元，年度预算执行过程中动用15638万元，主要用于：市本级机关事业单位人员工资(津贴)调整、清退市本级原机关事业单位养老保险试点个人账户资金、住房公积金财政配套等方面。预算稳定调节基金年末余额为9327万元。

市本级一般公共预算安排的5000万元总预备费主要用于：支持脱贫攻坚、贫困人口免费健康体检、村级公益事业“一事一议”财政配套，以及实施新建(改扩建)农村敬老院、救助重性精神病患者、义务教育免费教科书、新建村级卫生室等民生工程。

上述全市和市本级预算执行及平衡情况均根据1-11月执行情况进行预计，年度执行完毕与省财政办理结算后将会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

(七)执行人大决议及预决算审查意见的情况

2016年，市政府全面贯彻市委的各项决策部署，认真执行人大及其常委会作出的决议、决定，严格按照人大批准的预算方案组织收入、安排支出，年度预算执行情况符合市人代会预算决议精神。针对市人大提出的关于强化预算执行刚性、提高收入质量和支出绩效等具体建议，积极采纳并逐一回应。主动向人大报告财政工作，及时报送规范性文件和上级转移支付情况，市财政补助区市县的资金文件一并抄送市人大，为人大监督创造条件。配合市人大对政府性基金收支预算管理等课题进行调研，积极采纳人大建议意见，扎实推进各项财政改革，取得了明显成效。同时，密切与人大代表的沟通联系，认真办理有关财政事项的人大代表建议5件、政协委员提案10件，反馈满意率达100%。

(八)2016年财政主要工作

一是开源节流、增收促支，财政保障能力显著增强。坚持依法征收、应收尽收的原则，加强税收和非税收入征管，全市地方一般公共预算收入迈上60亿元台阶。综合运用各项财税政策，通过发展经济涵养税源，促进财政增收。积极争取上级政策、项目、资金支持，全市争取上级财政补助资金164亿元，缓解了收支矛盾。加强资金统筹，通过盘活存量、用好增量、优化结构，切实保障养老保险改革、脱贫攻坚、重大项目建设、产业发展等方面的支出需求，全市一般公共预算支出突破230亿元。严格落实中央八项规定，有效控制“三公”经费及其他一般性支出。加强预算执行管理，建立稳增长统计报告制度，动态跟踪资金下达使用情况，发挥财政资金促进经济增长和提质增效的作用。

二是转变方式、引导市场，稳增长各项举措有力有效。围绕推进供给侧结构性改革，认真实施积极财政政策，持续加大交通、水利等重大基础设施和社会事业、民生项目投入，发挥了政府投资对经济的拉动作用。全面落实“营改增”、资源税从价计征、小微企业税收优惠等各项结构性减税政策，扩大18项行政事业性收费免征范围，减轻企业负担超过11亿元。精准扶持产业发展，市财政安排工业、农业、商贸、金融、旅游、文化等九大类专项资金1.5亿元，支持产业转型升级。完善财政金融互动机制，实行市级财政性资金存款银行间调存制度，设立企业贷款风险补偿专项资金1000万元，鼓励金融机构加大对中小微企业的信贷支持;安排专项资金，为企业提供应急转贷服务;支持建立市战略性新兴产业发展基金和创业投资基金，扶持壮大金正担保公司，成立农业信贷担保公司，切实缓解实体经济融资难题。推进新型城镇化建设，全市通过土地出让金、城市基础设施配套费、地方政府债券等安排新型城镇建设支出23.3亿元，通过PPP、直接融资、企业债券等方式投入新型城镇化建设50.3亿元。市财政在自身财力有限的情况下，打紧开支，安排区市县转移支付补助2.3亿元，通过项目配套、以奖代补等方式支持县域经济发展。

三是托底民生、弥补短板，惠民及扶贫政策全面兑现。坚持把保障和改善民生作为重中之重，不断加大民生领域投入，全市民生支出165亿元，占一般公共预算支出的70.3%。强化民生工程资金保障，全市财政筹集71亿元，保障省十项民生工程、20件民生大事和市自办民生工程顺利实施，提升群众幸福感和获得感。健全精准扶贫投入机制，创新开展统筹整合涉农资金试点，对试点贫困县充分授权，彻底打破条块分割、各自为政的模式，全年统筹整合财政扶贫资金31.7亿元，集中资源打赢脱贫攻坚战。积极探索以“股权量化、按股分红、收益保底”为主要内容的财政支农项目资产收益扶贫机制，拓宽贫困人口收入渠道。完善财政金融扶贫机制，推动建立小额信用贷款分险基金、住房贷款分险基金，破解贫困群众资金瓶颈。组建贫困村产业扶持和县级教育、卫生扶贫救助三项基金，有效解决现有政策不能完全覆盖的具体问题。

四是整体谋划、稳步推进，财政改革取得阶段性突破。按照《广安市全面深化财税体制改革总体方案》，有序推进各项改革，圆满完成年度改革目标任务。合理划分市级与园区事权和支出责任，促进权、责、利相统一。全面推进“营改增”试点顺利落地，通过打通抵扣链条、降低税率，初步实现行业税负只减不增的目的。进一步完善全口径预算体系，加大“四本预算”统筹力度，有效整合政府财力。建立存量资金定期清理制度，按规定盘活统筹使用，重点用于改善民生和发展产业等领域，唤醒沉睡的`财政资金。深化绩效预算管理改革，选择15个项目进行绩效评价，涉及市本级财政资金1.7亿元，有效提高资金使用效益。加快推广政府与社会资本合作(PPP)模式，市政府出台了《关于在公共服务领域推行政府与社会资本合作模式的实施意见》及相关配套措施，建立了较为完善的PPP模式制度体系，目前已储备PPP项目47个，总投资658亿元，其中洁净水等8个项目在建。继续深化国企改革，制定《关于深化市属国有企业负责人薪酬制度改革实施办法》和《广安市全面深化市属企业内部劳动人事分配三项制度改革方案》，加快建立现代企业制度。积极探索混合所有制改革，促进企业转换经营机制，进一步释放国企活力。

五是加强管理、防控风险，政府债务管理全面加强。严格执行《广安市政府性债务管理办法》，对政府债务实行限额控制并纳入预算管理，将债务率和新增债务率作为绩效考核重要指标，政府债务管理更加规范。需要特别报告的是：2016年政府下达我市政府债务限额为226.24亿元，截至2016年底，我市政府债务余额221.6亿元(一般债务177.91亿元，专项债务43.69亿元)，政府债务率为65%，低于100%的警戒线。2016年省财政厅共转贷我市地方政府债券94.5亿元(其中：置换债券67.2亿元，新增债券27.3亿元)，有力支持了交通、市政设施、保障性住房建设以及农林水利、科教文卫等公益性事业发展。

六是依法行政，阳光理财，财政管理更加规范透明。加强财政法治建设，建立政策制定、预算编制、预算执行等八个方面风险控制办法，有效堵塞制度漏洞、消除管理隐患。坚持问题导向，常态开展会计质量、非税收入、“小金库”治理等专项检查，持续深入开展滥发奖金工资补贴问题专项整治，依法查处各类违纪违规问题，维护财经纪律的严肃性。强化国库管理，进一步规范国库集中支付，明确财政直接支付和授权支付范围，构建了较为完善的财政资金支付流程和制度体系。编制权责发生制政府综合财务报告，全面反映政府财务状况、运营情况和履行受托责任情况。加强政府采购、投资评审、会计、财政票据、政府资产管理等基础工作，推进乡镇财政所规范化建设，提高财政管理水平。推进财政信息公开，出台《关于进一步推进预算公开工作的实施意见》，依法公开“四本预算”、除涉密信息外所有使用财政资金的部门预决算(含“三公”经费)，广泛接受人民群众监督。

各位代表，2016年财政工作尽管取得了一定成绩，但也面临一些问题和困难。主要表现在：全市财政收入下行压力加大，营改增将一定程度减少市县财政收入，保持收入稳定增长难度加大;传统税源支撑力下降，新兴税源成长较慢，税源基础不牢固，税收占比不高的现状短期内难以改变;刚性支出需求不断增加，收支矛盾仍然较为突出;财政投入方式需要进一步转变，引导市场的作用有待提升;财政管理与预算法的要求还有差距，预算约束有待加强。对此，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。

二、2017年预算草案

围绕全市2017年经济社会发展预期目标和重点任务，按照收入预算实事求是、积极稳妥，支出预算量入为出、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、讲求绩效的原则，对2017年预算安排如下：

(一)全市预算情况

1.一般公共预算

全市地方一般公共预算收入为662914万元，同口径(2016年5月1日全面推开营改增试点后，税收分享比例发生变化，需相应调减2016年1-4月收入基数，下同)增长10%。一般公共预算收入加返还性收入、一般性转移支付收入、上级提前下达专项转移支付、上年结转、调入预算稳定调节基金、调入资金等1092483万元，减专项上解1807万元后，收入合计1753590万元，比上年增加104367万元。按照收支平衡的原则，全市一般公共预算支出为1753590万元。

2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入为520138万元(其中：国有土地使用权出让金收入499158万元)，加上级补助23254万元，全市政府性基金预算可供安排总量543392万元。按照收支平衡和对应安排原则，全市政府性基金预算支出为543392万元。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入为10228万元。按照收支平衡原则，全市国有资本经营预算支出为7673万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本和国有企业政策性补贴等，按规定调入公共预算统筹使用2555万元。

4.社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入为473515万元，加上年结余385394万元，收入总量为858909万元。按照现行社保支出政策，全市社会保险基金预算支出为413606万元，滚存结余445303万元。

以上全市2017年预算草案，是根据各级初步上报数据汇总形成的。待各级预算编制完成并经同级人代会批准之后，再将汇总情况报市人大常委会备案。

(二)市本级预算草案

1.一般公共预算

市本级一般公共预算收入安排为156858万元，同口径增长10%。一般公共预算收入加返还性收入、一般性转移支付收入、区市县上解收入、上年结转、调入资金等84677万元，调入预算稳定调节基金7430万元，减专项上解省级和补助区市县13228万元后，市本级可供安排财力总量为235737万元，加上级提前下达专项转移支付23815万元，收入合计259552万元，同口径增加19585万元。经常性财政收入增长6.9%。按照收支平衡的原则，市本级一般公共预算支出安排259552万元(预计市本级列支251552万元，县级列支8000万元)。具体安排情况如下：

一般公共服务支出42918万元，增长11.6%。项目支出主要用于保障行政运行、电子政务网建设、高层次人才引进、招商引资等。

国防支出3744万元。

公共安全支出23573万元，增长9.2%。项目支出主要用于消防基本装备、特警队伍建设、维护稳定等。

教育支出31994万元，增长7.7%。项目支出主要用于校舍维修改造、学生营养餐、城域网建设、普通高中免学杂费等。

科学技术支出1714万元，增长8.1%。项目支出主要用于科技成果转化、创新驱动发展等。

文化体育与传媒支出10790万元，增长7.1%。项目支出主要用于文化产业发展、文艺创作、竞技体育等。

社会保障和就业支出19695万元，增长8.7%。项目支出主要用于城乡居民基本养老保险补助、社会养老服务体系建设、就业再就业、城乡居民最低生活保障等。

医疗卫生与计划生育支出31268万元，增长91.4%(主要是上级提前下达转移支付)。项目支出主要用于城乡居民职工医疗保险、新型农村合作医疗补助、基本公共卫生服务、城乡贫困群众医疗救助、计生事业费、食品药品安全监管等。

节能环保支出5222万元，增长8.2%。项目支出主要用于污水处理、城市垃圾处理、重点污染源监控、节能减排等。

城乡社区支出10802万元，增长7.5%。项目支出主要用于城乡环境综合整治、购房补贴等。

农林水支出24119万元，增长9.1%。项目支出主要用于精准扶贫、“一事一议”奖补、美丽乡村建设、农村公共服务运行维护、农村基础设施建设、农村安全饮水等。

交通运输支出11772万元，下降61.6%(主要是上级提前下达专项转移支付减少)。项目支出主要用于道路桥梁、农村公路建设等。

资源勘探信息等支出7600万元，下降37%(主要是上级提前下达专项转移支付减少)。项目支出主要用于工业发展、煤矿关闭补助等。

商业服务业等支出3469万元，增长19.2%。项目支出主要用于商贸发展、出口创汇专项奖励、旅游发展等。

金融支出949万元，增长3.7%。项目支出主要用于金融业发展、金融风险防范等。

国土海洋气象等支出6825万元，增长3.8%，项目支出主要用于地质灾害防治等。

住房保障支出7701万元，下降25.6%(主要是上级提前下达专项转移支付减少)。项目支出主要用于住房公积金配套等。

粮油物资储备支出1042万元，增长1.3%，项目支出主要用于放心粮油体系建设等。

预备费5450万元。用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理等增加的支出及其他难以预见的开支。

其他支出7505万元，增长2.5%。主要用于第13个月工资等。

债务还本支出1180万元。用于偿还政府债券本金。

债务付息支出220万元。用于偿还政府债务利息。

2.政府性基金预算

市本级政府性基金预算收入安排为223068万元(其中：国有土地使用权出让金收入215318万元)，可供安排总量为223068万元。按照收支平衡和对应安排原则，市本级政府性基金预算支出安排223068万元，主要用于征地补偿安置、土地开发、失地农民保险、城市建设维护等。

3.国有资本经营预算

市本级国有资本经营预算收入安排为7886万元。按照收支平衡原则，市本级国有资本经营预算支出安排为5516万元，主要用于企业债券还本付息、公交惠民补贴、企业年度财务决算审计等，按规定调入一般公共预算统筹使用2370万元。

4.社会保险基金预算

市本级社会保险基金预算收入安排为187258万元，加上年结余234200万元，收入总量为421458万元。按照现行社会保险支出政策，市本级社会保险支出预算安排为153314万元，主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，滚存结余268144万元。

以上预算草案，请予审查批准。市本级除涉密单位外的部门预算草案已报送大会，请一并审查。

(三)2017年财政改革与财政工作

坚持把“五大发展理念”贯穿于财政工作的各个方面，按照市第五次党会的决策部署，继续实施积极财政政策，全面深化财税改革，加大资金统筹力度，促进经济稳定增长，切实保障改善民生，为推动广安经济社会跨越发展提供坚实的财力保障。

一是强化预算执行，确保全面实现各项预期目标。积极应对“营改增”带来的减收影响，加大财源培植力度，致力挖潜增收，依法加强征管，确保完成人大批准的收入预期目标。继续推进信息化管税，加强税收稽查，堵塞收入漏洞，减少税收流失。强化非税收入征缴，确保及时足额入库。主动对接国家支持的重点领域和投资方向，全力争取上级财政给予我市更大支持。着力加强支出管理，按照“两保一转”的要求，加强资金统筹，优化保障序列，确保重点支出所需资金。

二是用好资金政策，加力稳增长和供给侧结构性改革。着力稳增长和“三去一降一补”，用好政府债券资金、财政金融互动、降低企业缴费标准、PPP模式等手段，引导企业和社会资本投入基础设施、城市建设、产业发展、改善民生等领域，为经济增长蓄积动能。不折不扣落实各项结构性减税政策，规范行政事业性收费，努力减轻企业和社会税负。管好用好各类产业发展资金，通过股权投资、以奖代补等方式，合力支持产业转型升级，培育新的经济和财税增长点。支持创新驱动发展，落实鼓励创业创新的财税政策，为改革试验提供支撑。加大对绿色发展的财政投入，支持空气、水、土壤污染防治，推动发展绿色低碳循环经济。加大“三农”投入，完善财政支农机制，深入推进现代农业工程，强化农田水利基础设施建设，培育壮大优势产业带和集中发展区。

三是持续加大投入，织密织牢民生保障安全网。坚持保基本、守底线、建机制的民生财政建设思路，科学统筹政府财力，加大民生投入，确保全市一般公共预算民生支出占比保持在65%以上。足额保障省、市民生工程资金需求，做到不留缺口，切实解决群众急需急盼的事项。注重弥补民生短板，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展，加强对特定人群特殊困难的帮扶，提高公共服务均等化水平。加大扶贫攻坚投入，落实资金筹措、拨付、监管责任，确保扶贫攻坚取得实效。做好涉农资金统筹整合试点，进一步完善配套政策措施，发挥资金整体效益。抓好资产收益扶贫，加强市场主体培育，完善利益联动机制，使贫困群众获得稳定的收益。组织用好产业扶持周转金，向建档立卡贫困户提供启动、周转无息借款，增强贫困群众的造血能力。

四是全面深化改革，推动各项改革举措落地生效。稳步推进税制改革，密切跟踪“营改增”试点扩围、增值税收入划分等改革运行情况，认真测算分析税负变化，研究制定配套政策，支持企业发展。继续深化预算管理制度改革，进一步完善预算编制流程，推进支出标准体系建设，提高预算编制科学化、精细化水平。进一步转变财政支持产业发展方式，按照“资金变基金、资金变资本、无偿变有偿、短期变长期”的理念，组建拨改投专项基金，通过股权投资的方式变拨款为投资，让财政资金由一次性投入变为循环使用，更好地发挥财政资金的引导和杠杆效应。加快建立广安市战略性新兴产业发展基金和创业投资基金，做好项目对接和服务，推进项目尽早落地。继续推进政府与社会资本合作，加大政府购买服务力度，通过财政补助、股权合作、基金引导、价格调整等政策支持，增加公共产品和公共服务供给。继续深化国企改革，完善配套制度，扎实推进混合所有制改革，促进企业转换经营机制，主动参与市场竞争，激发企业活力。

五是筑牢法治思维，严肃财经纪律规范财经秩序。坚持把防范和化解财政风险放在更加突出的位置，实行政府债务限额控制，做好政府债务预算管理，加强政府债务风险预警，确保政府性债务风险可控。做好置换债券和新增债券转贷工作，规范债券资金使用，确保债券资金用于公益性支出。落实还本付息资金，维护政府信誉。深化国库集中支付改革，将财政授权支付下放预算单位自行办理。落实盘活存量资金长效机制，减少“沉淀休眠”的资金。强化财政监督，构建覆盖政府所有资金的监督机制，依法查处违反财经纪律的行为。全面贯彻预算法，严格执行人大决议，主动接受社会各界监督。依法做好财政预决算公开，提高财政透明度。

各位代表，做好2017年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，按照市第五次党会的决策部署，认真贯彻落实本次会议精神，改革创新，务实奋进，为推动广安向全面小康、经济强市跨越作出积极贡献!

篇7：衢州市财政部门预算工作报告

衢州市财政部门预算工作报告

一、预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

20，全市一般公共预算收入1025553万元，比上年增长(以下简称“增长”)9.4%，加上预计转移性收入2557264万元，收入合计3582817万元;全市一般公共预算支出2685317万元，增长16.3%，加上预计转移性支出897500万元，支出合计3582817万元。其中：市级一般公共预算收入338258万元，增长6.6%，加上预计转移性收入346572万元，收入合计684830万元;市级一般公共预算支出522951万元，增长0.8%，加上预计转移性支出161879万元，支出合计684830万元。收支相抵，全市和市级一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2016年，全市政府性基金预算收入979737万元，增长108.4%，加上预计转移性收入419954万元，收入合计1399691万元;全市政府性基金支出1065723万元，完成预算的97.9%，增长85.7%，加上预计转移性支出333968万元，支出合计1399691万元。其中：市级政府性基金预算收入427507万元，增长154.8%，加上预计转移性收入75960万元，收入合计503467万元;市级政府性基金支出421786万元，完成预算的98.5%，增长118.9%，加上预计转移性支出81681万元，支出合计503467万元。收支相抵，全市和市级政府性基金预算收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2016年，全市社会保险基金预算收入1273025万元，完成预算的105.3%，增长51.0%;全市社会保险基金预算支出1289211万元，完成预算的101.7%，增长59.9%。其中：市级社会保险基金预算收入395153万元，完成预算的110.7%，增长33.8%;市级社会保险基金预算支出400148万元，完成预算的100.1%，增长31.9%。收支相抵，全市和市级收支缺口分别为16186万元和4995万元，通过向上争取资金补助和动用以前年度滚存结余予以弥补。

(四)国有资本经营预算执行情况

2016年，全市国有资本经营预算收入4712万元，完成预算的99.9%，增长41.2%，加上转移性收入1110万元，收入合计5822万元;全市国有资本经营预算支出3569万元，完成预算的78.1%，增长59.5%，加上调出资金492万元、结转下年支出1761万元，支出合计5822万元。其中：市级国有资本经营预算收入60万元，完成预算的100%，增长20%;市级国有资本经营预算支出60万元，完成预算的100%，增长20%。收支相抵，全市和市级国有资本经营预算收支平衡。

(五)落实市人大预算决议有关情况

一是落实财税扶持政策促转型。加强涉企政府专项资金管理，落实结构性减税政策，建立以“亩产税收”为导向的评价机制，集中减征1个月的`职工基本医疗保险费。投入2.89亿元，支持农村产权制度改革、农村公共服务体系建设等。

二是创新财政支出方式补短板。通过产业资金撬动、搬盘整合资产、压减“三公”经费等方式，多渠道筹措政府投资项目建设资金，市级预算安排政府投资项目建设资金77.54亿元。推进产业基金运作，设立中农、中新、华海新能源等重点行业子基金，撬动社会资金8.45亿元。

三是加大资金筹措力度保民生。全市财政民生投入206.3亿元，占一般公共预算支出的比重高达77%。做好儒学馆开馆、文化场所免费开放等经费保障工作。将城乡居民基本医疗财政补助标准、基本公共卫生服务经费筹资标准分别提高至年人均430元、45元。安排3000万元人才专项资金，推动人才强市战略。争取上级资金1.12亿元,助推柑橘产业转型发展。

四是加强财政管理服务提质效。规范预算单位的公务支出行为，全市“三公”经费支出同比下降15.1%。出台市级财政专项资金清单，公开专项资金11项，涉及金额3.93亿元。推进政府非税收入信息化建设。

二、2017年预算草案

(一)2017年重点财政支出政策

1.推进创新发展，支持产业转型。强化财政政策和财政资金“双统筹”，推进涉企专项资金整合。鼓励企业通过上市、发债等形式直接融资。落实固定资产加速折旧、研发费用加计扣除等税收优惠政策。在公共服务领域推广政府和社会资本合作(PPP)模式。深化科技与金融合作试点，鼓励发展天使基金、风投基金和科技成果转化基金。落实“四换三名”财政扶持政策，加大对龙头骨干和高成长性企业的扶持力度，加快产业链条整合延伸。

2.支持生态建设，打造宜居环境。落实生态公益林补助政策，稳步提高生态公益林最低补偿标准。推行排污权、碳排放权和节能量等交易。支持环信安湖改造提升工程，加大乌溪江水源地保护力度。加快餐厨废弃物无害化处理、垃圾焚烧发电等环保设施建设，支持开展生活垃圾分类工作。推进城乡环境综合整治，全域剿灭劣Ⅴ类水。落实新能源汽车补贴机制，支持351国道、沿江美丽公路建设，鼓励绿色出行。

3.完善支农政策,推动农业发展。建立以绿色生态为导向的农业补贴制度，调整完善农业补贴政策，支持耕地地力保护和粮食适度规模经营，建立耕地保护补偿机制。推进“百项千亿防洪排涝工程”建设。支持农田水利建设，推进区域规模化高效节水灌溉。支持优势特色产业和农业综合开发园区建设，促进高标准农田建设和配套产业发展有机融合。深入推进农村综合改革和一事一议财政奖补工作，加大对农村公益事业建设、美丽乡村建设、村级组织运转保障和集体经济薄弱村发展的支持力度。

4.扩大有效供给，补齐民生短板。巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展。加大学前教育财政保障力度，稳步扩大普惠性学前教育资源。完善中职教育生均经费标准体系，推动中职“三名工程”建设。完善大病医保、临时救助和医疗救助等政策，将基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至50元。完善城乡居民医疗保险筹资机制，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高至每人每年470元。

(二)2017年一般公共预算草案

2017年，全市一般公共预算收入预期1053863万元，比上年调整后执行数增长7.0%，加上转移性收入1909185万元，收入合计2963048万元;拟安排2017年全市一般公共预算支出2635638万元，比上年执行数增长10.4%，加上转移性支出327410万元，支出合计2963048万元。其中：市级一般公共预算收入预期346016万元，比上年调整后执行数增长6.5%，加上转移性收入341781万元，收入合计687797万元;拟安排2017年市级一般公共预算支出567201万元，比上年调整后执行数增长13.5%，加上转移性支出120596万元，支出合计687797万元。收支相抵，全市和市级一般公共预算收支平衡。

(三)2017年政府性基金预算草案

2017年，全市政府性基金预算收入预期1027070万元，增长4.8%，加上转移性收入264724万元，收入合计1291794万元;全市政府性基金预算支出1152646万元，增长8.2%，加上转移性支出139148万元，支出合计1291794万元。其中：市级政府性基金预算收入预期507795万元，增长18.8%，加上转移性收入41837万元，收入合计549632万元;市级政府性基金预算支出526927万元，增长24.9%，加上转移性支出22705万元，支出合计549632万元。收支相抵，全市和市级政府性基金收支预算平衡。

(四)2017年社会保险基金预算草案

2017年，全市社会保险基金预算收入预期1149629万元，下降9.7%;全市社会保险基金预算支出1236356万元，下降4.1%。其中：市级社会保险基金预算收入预期370944万元，下降6.1%;市级社会保险基金预算支出413490万元，增长3.3%。收支相抵，全市和市级收支预算缺口分别为86727万元和42546万元，通过向上争取资金补助或动用以前年度结余弥补。

(五)2017年国有资本经营预算草案

2017年，全市国有资本经营预算收入预期10659万元，增长126.2%，加上使用结转资金1485万元，收入合计预期12144万元;全市国有资本经营预算支出5443万元，增长52.5%，加上调出资金726万元、结转下年支出5975万元，支出合计12144万元，增长108.6%。其中：市级国有资本经营预算收入预期103万元，增长71.7%;市级国有资本经营预算支出103万元，增长71.7%。收支相抵，全市和市级国有资本经营预算收支平衡。

三、切实抓好2017年预算执行工作

(一)进一步规范预算执行。建立和完善预算支出定额和标准体系。健全绩效评价结果与预算安排有机结合的机制。深化部门预决算公开。及时清理承诺过高、超出财力的重大民生政策，取消政策环境发生变化的支出。严格将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用，避免二次沉淀。

(二)进一步强化财政监管。强化地方政府债务限额管理、预算管理，将新增债券全部纳入项目库管理，推进融资平台公司市场化转型，通过分类改革和有效监管，实现向产业经营实体或投融资实体的公司化转型。深化财政国库集中支付电子化管理改革。深入开展国有资产清查工作，进一步盘活政府存量资产。扩大政府购买服务试点范围，大力推广“政采云”平台。

(三)进一步促进财源建设。落实以“亩产税收”为导向的发展评价机制。加快政府产业基金投资运作进度，推进项目落地实施。深化政银合作机制，通过“银税互动”、政府采购信用融资等政策工具解决企业融资难题。加快推进政府与社会资本合作(PPP)项目落地。继续清理整合涉企专项资金，不断强化质量和效益导向。

(四)进一步保障改善民生。坚持把民生作为优先保障重点，调整优化民生项目布局，合理确定民生保障项目和水平，立足于“保基本、兜底线、促公平”，既尽力而为，又量力而行，集中力量解决突出问题、薄弱环节。打好“拆治归”组合拳，推进美丽幸福家园建设，巩固和扩大生态治理战果。

篇8：中心医院预算执行情况工作报告

3月23日下午，我院召开十届委员会会员代表大会。xxx区卫计局副局长、卫生系统工会负责人李洁蓉、办公室副主任陈卓君、院领导班子及职工代表等参加了会议。

在全体代表的共同努力下，圆满完成了各项议程并完成了新一届工会委员换届。

20xx年，凝心聚力拼劲足，持续改进获肯定

20xx年，是非凡和难忘的一年。

我们攻坚克难，圆满完成了三甲复审工作，使医院发展突破瓶颈，踏上新起点；我们有效应对儿科季节性医疗高峰和持续生育高峰，还被确定为区级重症儿童救治中心、区级重症孕产妇救治中心；我们普通外科二区开科启用，医学影像科顺利进入市级重点学科下一周期建设，康复医学科被评选为全国“神经康复一体化先进科室”，我院成为张江细胞形态学技术中心广州分中心等等。全院新增省级常委13人，市级副主任委员2人、常委2人；黄臻被评为全国“十佳优秀康复名家”，陈汉威被评为广州市高层次医学人才，何金花、陈国钦被评为广州市高层次医学骨干人才；向之明成功获得国家自然科学基金面上项目资助，实现了全区卫生系统国家级最高级别研究项目“零的突破”。

20xx年，撸起袖子，共迎医改。

今年是新一届领导班子的开局之年，是城市公立医院综合改革全面推开之年，会上，党委书记、医院院长苏波代表领导班子作了题为“勇挑重担携手共进 迎接医改大考验”的工作报告，个人简历对20xx年工作做了部署。

深化内部管理。依规开展各项换届工作，建立以党委统一领导，决策、执行、监督相互分工、相互制衡的高效内部管理机制。重组学术委员会，发挥参谋咨询作用，增强决策的专业性和科学性。优化职能部门设置，建设高素质的管理队伍。激发内部活力，以层级负责为原则，赋予各科室更大的自主管理权。建立高效、畅通、透明的院务公开机制，使员工更加充分地认识和了解医院发展困境与改革路径。深化与完善预算管理，强化成本核算与控制。提高员工收入，建立重实绩、重贡献、向临床一线和高层次优秀人才倾斜的绩效考核分配体系。

加强人才队伍建设。用好现有人才资源，大胆提拔中青年骨干，启动博士后工作站分站、院士工作站的创建工作，为引进和培养学科精英等高层次人才构筑新平台。完善在职员工技能培训考核机制，不断提高员工素质，保障人力资源的可持续发展。加强超声、病理、精神等各类紧缺人才及技能型人才培养。通过柔性引进等多种方式，外引学科带头人、专家以及学科骨干；创新人才使用、管理和评价机制，建立以能力和业绩为向导的人才评价考核机制。健全医务人员技术档案，实行个人专业知识考核和技能水平追踪制度。结合医师多点执业政策，探索新举措、新机制，实现优质人才资源的合理配置与共享。

提高医疗质量安全水平。巩固三甲复审成果，TOP100范文排行逐步完善院科两级医疗质量与安全评价及控制体系，强化环节质控，狠抓医护核心制度落实。加强规范化诊疗管理，加大临床路径管理力度，加大处方点评力度，以抗菌药物、辅助用药为重点推进合理用药，提高临床用药的安全性和有效性。加强医师执业管理，从严落实医师定期考核制度。持续提高护理技术水平，充分发挥护理在提升医疗质量、医疗安全中的积极作用。

加强临床服务能力建设。建立以优势学科为依托、各相关学科交叉渗透的学科群，形成医院品牌特色；建设一批高水平临床专科，重点支持康复、肿瘤、医学影像、心血管四大研究所和脑卒中、消化病两大诊疗中心建设，通过发挥其示范、引领、带动和辐射作用，促进医院乃至医联体内临床专科诊疗能力提升。推动医疗资源整合与共享，落实分级诊疗制度，以业务、技术、管理等为纽带，搭建区域肿瘤专科、耳鼻喉专科医疗联合体，与区内二级、一级医院及社区卫生服务中心组建紧密型医联体，建立多层次联合及利益共同体关系，避免恶性竞争，杜绝中心医院被变相成为桥南区域的医院。加强区域内常见病、多发病相关专业建设及薄弱专科能力建设，范文内容地图全面提升医院综合能力，基本实现大病不出区。

加强信息化建设。加快信息化建设进程，为医院精细化管理提供技术保障。利用信息化管理手段，实现医疗业务流程的闭环式管理，提高医疗管理的可及性，进一步提升医疗质量，保障医疗安全。积极推进区域医学影像网和心电网远程医疗业务平台的搭建，为区域医疗中心的建设提供技术保障。在区域医联体平台搭建的基础上，整合居民健康管理及医疗信息资源，拓展健康产业。完成全院pacs系统升级改造，力争为信息系统应用功能水平达到himss6级标准和国家卫计委医院电子病历系统功能应用水平达到五级标准打下坚实基础，逐步实现无纸化医院建设目标。推进信息集成平台建设，加强统计数据分析能力。

改善医疗服务。发挥区域医疗中心的网顶作用，加强急诊力量，建立与基层医院之间便捷转诊的绿色通道。通过跨科收治、日间手术缓解住院压力，最大限度方便患者诊疗。成立客服中心，建立以健康管理为抓手的全流程医疗服务。积极推进“互联网+”益民服务，实施预约诊疗、诊间线上支付、检验检查结果在线查询、推送等移动医疗服务，改善患者就医体现。加强以病人感知为导向的优质护理服务内涵建设，深化示范病区建设。优化诊区布局，启动二期工程的前期申报工作。

院史馆建设。缅怀历史，铭记传统，让历代番医人的'文化精髓，使其变成有型的、可传播、可学习、可使用的媒介，向全院员工及社会各界全面展现医院88年来番医人艰苦创业，科学发展的历程，激励全院职工在新的历史时期不断探索，再创辉煌。

医院工会常务副主席、副院长梁伟华同志作《共创、共享、共进第九届委员会工作报告》并宣读《xxx区中心医院20xx年预算执行情况和20xx年预算草案的报告》。

在分组讨论中，代表们以饱满的热情，高度的主人翁精神，就六个报告或草案进行了热烈地讨论，对医院的发展提出了许多积极的意见和建议。

最后，代表们以举手表决的方式通过了本次大会的报告或草案。选举产生xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。xxx。为新一届工会委员。

工会是全院员工的家，是在党委领导下团结员工、凝聚人心、携手共进的组织，在20xx年城市公立医院改革落实之年，扎实工作，抓机遇，攻难点，保持医院稳步发展，努力完成我们这一代番医人的光荣使命，使xxx区中心医院在广州南部医疗高地上牢牢站稳核心地位，让xxx人更信任我们医院，为开创医院发展新局面而努力奋斗！

篇9：预算执行审计工作报告参考

(三)行政审批制度改革和审批效率有待提高。

行政审批存在部门之间衔接配合不好，少数部门没有将审批权下放到行政服务中心窗口，窗口办理审批权限不够，影响审批效率。行政服务中心信息系统网络与公安、工商等内部专门网络未联通，在办理审批事项时存在两套系统分别录入业务数据，既造成重复劳动，降低工作效率，又增加了出错机率。

对取消、承接的519项行政审批事项宣传不够好，部分办事群众不知晓，需进一步加强。

五、重点专项资金审计情况

(一)城镇保障性安居工程跟踪审计情况。

根据审计署统一安排，区审计局对全区城镇保障性安居工程的资金使用、分配、建设、管理情况进行了审计。截止20**年底，我区城镇保障性安居工程建设负债余额361,384.00万元，其中：3家银行贷款102,350.00万元，企业发债150,000.00万元，社会融资109,034.00万元。共建成保障房33742套(含廉租房5872套，安置房13071套)，251.25万㎡，累计通过租赁补贴、配租房屋方式解决中低收入家庭4817户，10473人。其中，20**年新增符合条件住房困难家庭住房982户、2170人。通过审核退出的保障家庭136户、292人。审计发现保障房建设、分配、管理存在的主要问题：

1.区住房保障中心公租房等租赁收入257.00万元未按规定及时解缴入库。

2.用不实资料获取保障房待遇。运用大数据审计方法，抽查区产权登记中心系统数据和20**年保障对象信息发现，有95户被保障家庭私有房产人均面积标准超过保障资格家庭人均住房上限13㎡标准。

审计采集了区社保缴费基数系统数据和被保障家庭收入数据，运用SQL分析方法筛查，抽查集中申请公租房的5户企业，发现有81户家庭通过虚报收入获取了保障性住房。

3.乐至公司寿城水岸廉租住房、晏家二期公共租赁住房2个项目，未严格执行基本建设程序。

(二)彩票公益金审计调查情况。

2012-20**年度，全区共筹集彩票公益金3,811.00万元(体彩1,162万元，福彩2,649万元)，结余68万元。2012-20**年度支出3,272.00万元，累计结余607万元。资助完成项目536个。在帮扶残疾人、救助困难群众、支持社区服务建设等方面都发挥了积极的作用。审计发现的主要问题：

1.违规使用彩票公益资金220.15万元。区财政局未安排残疾人体育事业资金6.00万元。云集镇政府重复支付项目工程款12.00万元。文化委(原体育局)行政支出挤占彩票公盆金1.15万元，铁人三项赛购买服务项目35.00万元未实行政府集中采购。区民政局、区文化委违规调整公益金建设项目10个，金额166.6万元。

2.项目建设和运营方面。10个街镇敬老院等项目建设进度缓慢，晏家社区服务中心设备购置等4个项目未实施，涉及金额303.00万元。

此外，审计调查还发现：体彩公益金项目评审机制未建立、部分农民体育健身工程闲置，项目建设档案资料不齐全等问题。

(三)社会救助等专项资金审计调查情况。

20**年，全区社会救助、社会福利等5大类24项专项资金总额22,034.00万元，当年支出20,720.00万元，涉及政策享受对象16.57万人。总体上看，区民政局等有关职能部门加强制度建设，社会救助和社会福利保障体系进一步健全，财政保障能力不断提高，在解决弱势群体困难方面发挥了积极的作用。审计发现的主要问题：

1.部分民营医院涉嫌套取医保基金、民政救助金51万元。调查发现，部分民营医院以到镇街敬老院为五保老人免费体检为幌子，以免费接送、住院包吃住、零自费等优惠条件相引诱，组织农村五保老人、城市三无人员到医院住院看病，采取小病大医、扩大检验、挂床住院等过度诊疗、虚假治疗等方式套取医保基金和民政救助。审计抽查了6个街镇70名农村五保老人和城市三无人员20**年的住院情况发现，70人累计住院246次，每人年住院3.5次，平均每人(次)住院为7天(床)。医院结算总费用60.90万元，其中获取医保报销36.00万元，获民政救助金15.00万元。医院免除个人自负费用9.70万元后，医院获利41.50万元。

2.重领、多支补助金l2.04万元。其中7人重复领取优抚金5.30万元，超限额救助伤残军人9人5.17万元，1名五保户死亡3年，其亲属仍持续领取五保金1.28万元，向1名五保户多支付6个月五保金0.29万元。

3.111户不符合低保享受条件人员领取了低保补助。

此外，审计还发现部分款项救助资金管理制度不完善，救助专项资金在财政民政街镇环节结存量大、财务核算不规范，财政低保统发系统数据与民政低保基础信息系统数据不一致，社区养老服务设施项目作用发挥有限等问题。

(四)农资综合补贴和粮食直补资金审计调查情况。

2013-20**年度我区农资综合补贴和粮食直补资金(以下简称粮食补贴资金)总额14,342.00万元，兑付粮食补贴14,327.00万元，其中一般农户14,272.00万元，种粮大户55.00万元。粮食补贴政策实施以来，对稳定粮食生产，保障粮食安全，促进农民增收和农业可持续发展等方面发挥了一定作用。但还存在以下问题：

1.政策执行及效果方面。一是违规向蔬菜、经果林、畜禽养殖、生态保护、撂荒等非种粮耕地发放粮食补贴1969万元，种粮直补异化为耕地直补。二是由于补贴标准低，该政策对提高种粮积极性、规模种粮和促农增收的作用有限。

2.资金管理方面。一是审计抽查15街镇发现，部分村(社)干部将集体机动地以个人名义申报套取粮食补贴45.36万元。二是违规将粮食补贴抵扣村(社)公益事业“筹资筹劳”等费用10.46万元。三是27.42万元粮食补贴被违规代领。四是因农户上报的个人信息不准确，导致补贴资金14.00万元未在规定时限内兑付。

六、政府投资建设项目审计情况

我局依法对69个政府性投资建设项目的预算执行和建设管理情况进行了审计。69个项目的送审金额61,440.00万元，审定金额为57,268.00万元，审减4,172.00万元，审减率为6.79%。总的来看，各项目建设单位认真贯彻落实区政府投资建设项目管理办法和项目建设程序规定，加强项目前期、施工、验收和预结(决)算管理，严格控制造价，努力实现项目建设预期目标，为推动长寿经济社会发展和改善民生发挥了基础性作用。但审计中仍发现部分项目建设管理存在以下问题：

(一)违规直接发包。如林投公司负责建设的桃渡片区渡南一路绿化工程采用邀请招标方式直接选取长龙公司承建。

(二)项目施工管理。虚假签证、高估冒算的问题依然存在。如晏家工业园区拓展区与北部新区森林屏障工程，监理单位及跟踪审计单位工作人员虚假签证等。

(三)设计变更未按有关规定报批。如葛兰卫生院整体迁建工程及林投公司负责建设的绿化项目等。

(四)部分建设单位现场管理不到位，对项目建设的缺乏有效监管。如公路工程土石方部分，以施工图代替竣工图，无地勘和现场收方资料;“两山一带”绿化项目，苗木搬迁只有搬迁数量，无迁往的`具体地点和数量，导致对其真实性无法进行核实。

七、领导干部经济责任审计情况

根据区委组织部的委托，依法对12个单位18名区管领导干部任期经济责任履行情况进行了审计。其中：区级部门单位6个6名，街(镇)6个12名。重点审计了领导干部贯彻落实上级重大决策部署、本单位重要经济决策、财政财务管理和遵守廉政规定等情况。从审计情况来看，被审计领导干部能认真贯彻落实上级重大决策部署，任期经济责任目标明确，法规意识、纪律意识和责任意识增强，依法决策和科学管理能力进一步提升，履行任期经济责任情况总体较好，未发现严重违法违纪问题。但也发现少数单位执行内部控制制度不严，内部管理混乱，决策不当造成损失等问题。如洪湖镇政府机关团购房款事项决策不当，导致支付购房款利息支出损失财政资金43.73万元，白条(借款)顶库97.00万元，采用作废“三联单”并未经审批程序发放民政救济款62.00万元，违规报销0.51万元;区教师进修校违规发教职工培训补助费3.00万元，区教育学会与进修校合署办公并违规发放中小学试卷命题费和阅卷费29.14万元、列支进修校退休人员体检费8万元。

对审计发现的问题，区审计局已依法作出了审计决定书并责令有关单位整改规范;对制度不完善的问题，向有关单位提出了改进建议;对长龙等5所驾校涉嫌偷税和重庆建新工程监理咨询有限公司(监理公司)、重庆市建功投资咨询有限公司(项目跟踪审计单位)涉嫌弄虚作假虚增工程造价案件线索，已依法移送有关部门处理。

八、审计整改情况

为强化被审计单位对审计发现问题的整改和审计决定的执行，增强监督实效，根据有关规定，区审计局对20**年度审结的117个审计项目的整改情况进行了回访。117份审计报告中反映的181个问题，有173个问题得到整改，整改率为95.5%;出具审计决定96份，已全部执行到位，执行率达100%。回访结果表明：各单位对审计整改工作高度重视，采取有效措施加强整改，效果总体较好。但至回访时止，仍有少数单位的7个问题未得有效整改或整改不到位。

(一)区经信委工业振兴专项资金30.00万元用于我区城市一卡通升级工程至今未实施。

(二)区建委实施的2012-农村危旧房改造项目有1241户计划未完成，92.00万元危改资金未拨付。

(三)林业局实施的2010-20退耕还林专项资金荒山荒地造林项目有1000亩未实施;结存滞留退耕还林专项资金790.00万元未支付。

(四)万顺镇往来账款长期挂账仍有552.84万元未按规定清理处置到位。

九、进一步加强和改进财政预算管理的措施

(一)进一步规范预算管理。认真贯彻落实新《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，建立完善预算管理体系，加强财政收入征缴管理，提高预算下达、资金拨付的效率，扩大预(决)算公开范围，细化公开内容，促进建立全面规范、公开透明的预(决)算制度。

(二)进一步加强存量资金统筹管理。加强对各项专项资金和上级转移支付资金的使用情况进行监督，督促资金使用单位按照规定使用资金，实现政策的预期目标。对不能实施和项目实施完成结余结存的资金，要及时清理，提出统筹使用方案，重新安排使用，发挥资金的使用绩效。

(三)加强政府投资项目监管。充分做好政府投资项目的可行性论证，严格执行政府投资管理制度。规范和完善政府投资监督管理体系，加强项目招投标监督，加大对重大项目稽查和违法违规问题查处力度，严格责任追究。

(四)加强机关事业单位会计队伍建设。从近年来审计情况看，行政事业单位会计人员配备不足、更换频繁、专业素质不高，严重影响了会计信息的真实性和完整性。各部门各单位要严格会计人员特别是会计负责人的职业资格管理，并保持稳定，加强履职培训，提高职业素质和依法理财能力。财政部门要加强对会计工作的指导和监督，督促部门单位规范财务基础工作，提升财务管理水平。

篇10：预算执行审计工作报告

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府的委托，向会议报告江阴市20xx年度财政预算执行的审计情况，请予审议。

根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》及《江苏省审计条例》的规定，江阴市审计局对20xx年度市本级财政预算执行情况进行了审计。审计工作按照“评价总体、揭示问题、规范管理、推动改革、提高绩效、维护安全”的总体思路，主要开展财政预算管理、税费征管质量、部门预算执行、重大政策执行、政府重点建设项目五个主题的审计。按照《中华人民共和国审计法》第四条的规定，这次主要报告市本级财政预算执行审计情况。

一、审计评价

20xx年度市本级预算执行情况审计结果表明，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督下，市政府及其财税部门和有关预算执行单位以加快转变经济发展方式为主线，实施积极财政政策，深化财税制度改革，进一步优化财政支出结构，促进财政收入稳定增长，较好地实现了保运转、保民生、保稳定的目标任务。20xx年，全市完成全口径财政收入4259521万元，比上年减少4.28%，完成公共财政预算收入1671918万元，比上年增长9.01%;全年公共财政预算收入中税收占比为83.28%，比上年降低3.16个百分点。

——政策护航，确保财政收入稳定增长。面对严峻的财税增收形势，市政府出台了有关鼓励企业发展和加强财税征管的政策，下发了《关于促进经济转型发展的奖励意见》、《关于支持企业稳增长促进财政稳收入的意见》、《关于进一步加强协税护税管理工作的实施方案》、《20xx年度财政收入考核奖惩办法》等政策文件。通过强化任务分解、明确奖惩机制，确保了各项工作措施的落实，财税收入保增长工作取得了较好成效。

——转型升级，促进社会经济协调发展。围绕产业结构调整和经济发展方式转变，加大扶持力度，创新扶持方法，安排9121万元装备投入贴息资金支持鼓励全市136家工业企业加快设备更新和技术改造。大力支持扩大内需、产业振兴、科技创新等重点项目的申报，累计对上争取中央、省级各类专项扶持资金12.5亿元。引导银行、小贷公司、担保公司等金融机构加大信贷投入促进地方经济发展，帮助200多家企业银企对接，累计授信额度超过300亿元。

——民生优先，推动民生保障全面落实。财政支出更加突出民生，把民生保障的重点放在“学有所教、病有所医、老有所养、住有所居、劳有所得”上，完善教育经费保障机制，深化医疗卫生体制改革，全力做好城保“并轨”资金筹集工作，完善被征地农民生活保障制度，积极推进居民基本养老保险制度建设，加大投入促进就业新机制形成，促进社会和谐稳定发展;将财政资金主要用于公共物品和公共服务的提供上，全面推进教育现代化均衡化，推动构建覆盖城乡的公共文化服务体系，提高民生支出在财政支出中的比重。

——改革深化，提高公共财政管理水平。积极深化各项财政改革，不断提升财政科学化精细化管理水平。全面加强预算执行管理，进一步规范和完善经费支出标准，稳步推进“三公”经费公开的准备工作。深化预算绩效管理，20xx年继续扩大专项绩效评审范围，评价重点项目15个，资金达22770万元。积极试行股权投资，发挥财政资金杠杆作用，实现了政企双赢。深化国有资产管理，一是对行政事业单位举办的103家经济实体进行了清理整顿;二是对国有经营性房屋公开拍租，实现了国有资产保值增值。

二、20xx年市级财政预算执行审计情况

(一)公共财政预算执行审计情况

20xx年我市完成公共财政预算收入1671918万元，完成调整预算1680906万元的99.5%，同口径比上年1533727万元增加138191万元，增长9.01%。按现行财政体制结算，20xx年我市地方可用财力为1652944万元，其中：(1)公共财政预算收入1671918万元。(2)上级补助收入减去上解上级支出后的净上解支出112995万元。(3)本年国债转贷收入18000万元。(4)其他资金调入5272万元。(5)上年结转下年支出69107万元。(6)上年结余1642万元。当年公共财政支出1540005万元，债券还本支出11000万元，结转下年支出100297万元，地方财力与财政支出总额相抵后，当年收支平衡，累计净结余1642万元。

审计结果表明，20xx年市本级财政收支基本能按预算计划执行，但在执行过程中还存在着一些问题，需及时纠正并加以完善。

1.政府专项资金预算编制不实。20xx年政府专项预算399577.85万元，经预算调整后，实际下达指标398940.02万元，指标使用301496.24万元，年底指标结余97443.78万元，占下达指标的24.43%，其中：收回指标54319.80万元，占下达指标的13.62%;结转2043123.98万元，占下达指标的10.81%。

当年未实施项目有41个，占项目总数的22.91%，指标合计19082.87万元，其中：26个项目年底收回指标、15个项目指标全部结转2013年。

2.部分财政资金管理不规范。

(1)部分人员经费结余未及时收回。根据《市级部门财政拨款结余资金管理暂行办法》的规定，行政事业单位人员经费按实际发生额结算，年终结余全部收回财政。审计发现，有11个单位人员经费结余468.77万元连续两年结转下一年度，未及时收回。

(2)装备贴息专项指标结余未及时收回。20xx年，市财政预算安排装备贴息专项资金15000.00万元，实际支出9121.50万元，结余指标5878.50万元。经市政府审定后，2013年从该专项结余指标中安排其他支出2772.76万元，其中：20xx年节能及发展循环经济专项资金847.10万元、20xx年热源点整合整治及关停化工企业奖励资金104.11万元、20xx年专利资金1821.55万元。至2013年4月末，结余指标3105.74万元未收回。

(二)非税收入征管审计情况

20xx年非税收入170961.39万元，支出34416.50万元，当年结余136544.89万元。审计重点抽查了20xx年城市基础设施配套费征收减免情况，以及20xx年至20xx年人防易地建设费征管情况。

1.20xx年城市基础设施配套费征收减免情况

20xx年7月10日，江阴市人民政府印发了《城市基础设施配套费征收实施办法》，统一了全市各镇(街道)、开发区城市基础设施配套费由市规划局负责征收，明确了征收对象、征收标准、征收程序、减免范围及减免程序。20xx年1月18日之前仍由镇(街道)负责收取;20xx年1月18日至7月9日，由规划局负责征收，其征收标准仍按原文件执行;20xx年7月9日以后，按照新《办法》执行。

20xx年累计减免城市基础设施配套费21745.51万元。审计反映，市规划局能认真执行新《办法》，对符合减免范围以及经市政府批准减免后的项目按照新《办法》规定，向市财政局报送备案。自20xx年7月10日起，城市基础设施配套费减免备案127项，减免金额15105.66万元。

2.20xx、20xx年人防易地建设费征管审计情况

市政府依据江苏省、无锡市关于人防建设经费筹集管理规定，对人防易地建设费筹集方法和标准、人防工程建设审批程序、人防工程管理和使用要求等方面作出规定，并严格执行。20xx、20xx年，人防易地建设费收入15257.40万元，其中：20xx年7919.16万元、20xx年7338.24万元。

审计结果表明，市民防局能较好执行关于人防建设经费筹集管理相关政策，对工作中出现的实际问题，通过集体讨论研究，以出台具体细则的方式，加以规范和落实。严格执行建设项目行政审批程序，审批进程公开透明;人防建设工程及收取的人防易地建设费核算较规范，严格做好审核把关。审计发现市民防局在某商品房项目审批过程中，对未配建人防工程的普通地下室，没有计算人防易地建设费，少收28.64万元。审计提出问题后，市民防局承诺将在该项目竣工验收时对单位进行补收。

(三)财政管理制度改革审计情况

根据市委、市政府《关于进一步深化国有资产监督管理的意见》(澄委发〔20xx〕39号)要求，20xx年对水利农机局、卫生局等24个部门103家未脱钩经济实体进行了清理整顿，确定歇业清算45家、国资退出28家、整合归并30家。目前已完成83家单位的财务审计。37家单位已歇业，其中12家单位完成了工商注销;22家国资退出单位完成国有股权拍卖;2家单位完成整合归并。审计发现存在以下问题：

(1)经济实体脱钩未按规定时间推进，进度缓慢。根据工作部署，要求在20xx年10月底前清理完毕。至20xx年末，歇业清算的45家单位中，仅有12家单位完成了工商注销，占应歇业清算单位总数的26.67%;整合归并的30家单位中，仅有2家单位完成了整合归并，占应整合归并单位总数的6.67%;国资退出的28家单位中，有22家单位完成了国资退出，占应国资退出单位总数的78.57%。目前，尚有67家单位未完成经济实体脱钩，占此次103家脱钩经济实体的65.05%。

(2)部分歇业清算单位人员未得到妥善安置。歇业清算的45家单位主要采取分流及解散等安置方式，共涉及在职人员424人，其中：事业人员46人，合同人员299人，临时工及其他人员共79人。至审计日，仅8家单位上报了人员安置情况，完成人员安置63人。

(四)税收征管审计情况

20xx年税费征管质量的审计结果表明，税务部门能积极应对复杂经济形势，发挥税收杠杆作用，全力推进税收征管改革，努力实现税收持续增长。一方面强化税收预测分析，开展重点行业、重点企业的税源监控和征收管理工作，强化重点税种管理，加强非税收入征缴，优化地方税收法制环境;另一方面严格执行“依法治税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免”的组织收入原则，依法组织收入，确保税收收入的平稳增长。全年完成税收收入3096124万元，其中：中央级税收1623472万元，同比减少5.12%;省级税收80211万元，同比增长30.52%;市县级税收1392441万元，同比增长5.02%。同时，还组织社保费、统一收费等非税收入747332万元。审计反映税收征管中存在以下问题：

1.部分企业未按期申报缴纳土地使用税23.02万元。审计重点抽查15个企业的土地使用税、房产税缴纳情况发现，至2013年4月30日，有3家企业未按期申报缴纳土地使用税23.02万元。审计期间企业已全部补缴入库。

2.部分企业未将土地出让金返还款作应税收入，导致税收流失。审计重点抽查7个企业土地出让金返还款的税收缴纳情况，累计返还土地出让金6890.53万元，均未作应税收入反映，未申报缴纳企业所得税。审计调增应纳税所得额6890.53万元，其中5家企业应减少以后年度弥补亏损额3402.78万元;5家企业应调增当年应纳税所得额3487.75万元，应补缴企业所得税871.94万元。审计后有2家企业已补缴企业所得税104.00万元，尚有3家企业少缴企业所得税767.94万元，审计局将出具审计决定书，由国地税部门负责征缴入库。

(五)部门预算执行审计情况

为规范部门预算管理行为，推动预算管理制度改革，今年采取数据集中分析、疑点分散核查的数字化审计模式，对交通局、建设局、住保房管局、民防局、安监局、发改委、计生委、总工会、工商联等9个部门及下属32个单位20xx年度部门预算执行情况进行了审计。20xx年下达预算指标55015.82万元，当年指标使用50780.43万元，年末指标结余4235.39万元。实际支出46523.29万元。

审计结果表明，各部门能不断加强预算管理，预算执行总体情况较好。但审计也发现存在一些问题和不足。

1.项目预算执行率较低。建设局等6个部门共计1970.24万元项目资金未使用;计生委等7个部门共计3002.36万元项目资金当年虽已实施但执行率不足50%。

2.部分单位未执行公务用车定点维修和定点公务印刷。交通局等6个部门公车维修15.79万元未在定点单位进行;民防局等3个部门公务印刷47.25万元未在定点单位进行。

3.公务卡未得到有效推广。9家部门中仅3家使用过公务卡，且使用次数极少，全年结算额仅17.46万元，而现金使用量达220.72万元。

(六)政策执行审计情况

1.第一轮基本药物制度执行情况审计调查

根据《关于建立国家基本药物制度的实施意见》和《江苏省基本药物制度实施办法》的要求，我市自4月1日至20xx年3月31日，对全市17家社区卫生服务中心及下属的196家社区卫生服务站实施了第一轮基本药物制度试点工作。审计调查反映，基本药物制度执行过程中，医疗机构所有药品实行省级集中网上公开招标采购、统一配送，全部配备使用基本药物并实现零差率销售;市人社局将基本药物全部纳入基本医疗保障药品报销目录，报销比例明显高于非基本药物;药监局不断加强对基本药物质量安全的监管;财政加大对社区卫生服务中心的投入。基本药物制度执行后，切实减轻了群众用药负担，保障了群众基本用药权益，有力缓解了群众“看病难、看病贵”的问题。

但审计也发现在基本药物制度实施过程中存在一些问题。一是部分基层医疗卫生机构药品配备品种过少。审计抽查的5家社区卫生服务中心基本药物平均库存269种，29家卫生服务站基本药物平均库存94种，药品配备品种过少限制了群众就近去社区就医，转而去二级医院看病。二是基本药物信息化程度低。市卫生局使用的医院资源管理平台企业版和无锡、省使用的软件无接口，故药品名称、规格、产地等药品信息全部为人工输入，没有统一的标准，导致江阴药品库数据无法与江苏省基本药品目录完全匹配，另外平台设计未对各单位药品的采购进行统一管理。

审计后，市卫生局、医改办已召开系统会议专题研究，并制定切实有效措施，积极整改落实。

2.20xx年工业企业技术改造装备贴息政策执行审计

根据《关于鼓励工业企业技术改造装备投入的意见》(澄委发〔20xx〕32号)要求，市财政设立工业企业技术改造装备投入贴息扶持资金15000万元，鼓励工业企业技术改造和装备投入。20xx年度工业企业技术改造装备投入贴息申报项目139个，最终核定享受装备贴息项目136个，装备投入总额218025.63万元，安排装备贴息9121.50万元，于2013年3月29日前全部拨付到位。

审计结果表明，工业企业技术改造装备贴息政策得到了较好的贯彻执行，市财政局、市经信委能认真组织企业进行项目计划申报和资金申请，严格审核，并及时拨付资金，为我市工业企业技术改造和装备投入提供了资金扶持，切实提高了企业技术改造的积极性，有效推动了我市产业结构优化和产业转型升级。但审计也发现在政策执行过程中，具体问题的处理未书面明确。对项目贴息范围、工业投入设备的具体标准等具体问题的处理存有疑义时，通过会议集体讨论或向市领导请示的方式予以明确，未能形成书面记录。例如：在外地登记注册在我市设立分支机构的企业是否享有补贴的问题;投入设备以不含税价还是以含税价作为计算补助贴息资金金额的依据;跨年度项目按年度补还是按项目补。

(七)政府重点建设项目审计情况

20xx年，江阴市审计局完成政府重点重大投资项目竣工结算审计21项，上报结算141936.32万元，审定117323.26万元，核减24613.06万元，核减率17.34%，提出审计意见和建议45条。目前在审结算项目38项，现场跟踪审计32项。通过审计，促进规范了政府投资项目建设管理，提高了财政资金使用效益，但审计发现政府投资项目过程中存在以下主要问题：

1.建设程序执行不规范。部分项目概算审批制度执行不规范;部分项目前期工作不充分，未经前期论证和可行性研究就加以实施;项目实施中常由于拆迁不到位，导致工期延误，影响项目的投入使用和建造成本控制;部分建设单位工程开工前未按规定及时办理相关审批手续;部分项目招投标环节不规范，应该公开招标的项目采用邀请招标且未按规定审批;工程施工实行了招标，而设计、监理等未招标;主体工程实行了招标，但部分单位工程、暂定价材料采取议标或直接发包。

2.工程建设单位管理制度不健全。部分项目未经验收投入使用;部分项目签证变更随意导致重复施工，造成结算价远超合同价的问题;部分工程变更不及时，重大变更未实行先审核论证后实施的程序，导致工程投资无法有效控制;部分工程竣工结算把关不严，送审资料不全，竣工图没有监理单位签字和盖章，没有对施工单位上报的竣工结算资料进行初步审核。

3.合同管理不严格。部分合同条款内容与招标文件和中标人的投标文件不一致，甚至存在合同金额与中标金额不一致的情况;部分合同条款不合理，合同履行过程中争议大;部分合同外增加工程项目没有签订补充协议以及明确相应的结算方式等。

(八)征收(拆迁)项目及拆迁补偿资金使用审计情况

1.20xx年度征收(拆迁)项目跟踪审计情况

20xx年，市审计局对一江一河、两路一河工程等28个项目的`前期征收(拆迁)实施跟踪审计，共涉及民房9577户，企业及公房733户;送审面积2812137.75平方米，审定面积2673085.33平方米，核减面积139052.42平方米;送审金额768209.42万元，审定金额664058.71万元，减少财政支出104150.71万元;出具审核意见291份，提出审计意见2330条。

通过全程参与、严格审核，确保了征收(拆迁)评估时执行政策不走样，避免征收(拆迁)工作的暗箱操作，为征收(拆迁)工作顺利进行、工程项目尽快开工建设提供了良好的审计监督服务。但审计过程中也发现征收(拆迁)项目评估时存在以下主要问题：一是部分外地公司对江阴征收(拆迁)评估政策不熟悉，执行政策不一致，造成补偿标准不一，影响征收推进进度。二是被征收单位不配合或提供资料不及时不完整，导致评估结果不真实、不准确。三是评估机构从业人员履行“勤勉、尽职”义务不够，有些专业设备未有专业人员把关，造成评估结果质量不高。

2.20xx年市级征收(拆迁)安置资金管理使用审计情况

20xx年度市级征收(拆迁)安置资金支出合计382355.03万元，其中：城投公司支付26个建设项目安置资金150706.01万元，市土地储备中心支付63个土地收储项目安置资金231649.02万元。市审计局重点对“两路一河”项目的6个镇(街道)市财政补贴资金管理使用情况进行了审计。

至2013年2月28日，抽查的6个镇(街道)共收到财政补贴资金150880.92万元，总支出125963.39万元，其中：拆迁补偿支出80433.28万元，安置房建设支出6659.26万元，已安置应分摊建设成本(包括腾地拆迁安置)支出38870.85万元。

审计结果表明，大部分镇(街道)对市财政拆迁补贴资金能单独核算，专款专用。但个别乡镇将拆迁补贴资金部分用于弥补镇财政资金缺口。

三、改进和加强财政预算管理的审计意见和建议

为进一步加强财政预算收支管理、提高财政资金使用效益，加快财政改革创新、提高财政管理水平，加快建立和完善公共财政管理体制，促进全市经济稳中求进和转型发展，提出以下意见和建议：

(一)完善全口径预算管理，提高财政资金使用效益。按照预算管理体制改革方向要求，真正做到全口径预算，把所有的财政收支纳入预算管理。科学安排部门预算、政府专项资金和政府投融资预算，努力提高预算编制的科学性、准确性。强化预算约束，严格预算执行，严控预算追加，确保收支平衡。深化绩效管理，完善预算绩效评价体系，加强绩效评价结果的应用，促进财政资金使用效益不断提高。

(二)加强并规范税收征管，努力提高征管质量。进一步加大税法法制宣传，营造依法诚信纳税的良好环境，使广大纳税人全面了解有关税收法规和政策规定，提高纳税人自觉纳税意识，纳税人主动申报纳税，形成依法纳税的氛围。进一步加强房产税、土地使用税征收管理，建立房土两税税源户监控制度，及时更新房土信息，完善税源控管体系，保证依法征收、应收尽收。

(三)加强非税收入征收管理，规范征管程序。应严格执行《关于加强政府非税收入征管的意见》，加强各项非税收入征收管理，保证非税收入足额征收。同时要进一步明确并理顺减免范围，强化并严格执行减免审批程序，完善减免备案制度，确保征收率不断提高。

(四)深化国有资产管理，落实经济实体脱钩工作。应抓紧落实行政事业单位未脱钩经济实体清理整合工作，严格按照批准的处置方案实施，实现人员、资产的彻底脱钩;妥善安置脱钩经济实体员工，进一步规范经济实体拍卖程序;对单位经营混乱、损失严重的情况应重点关注，对剥离资产做好备案登记，跟踪督促，防止国有资产流失。

(五)严格执行建设程序，规范政府投资建设行为。进一步加强政府投资项目立项、审批、设计、招标投标的环节，严格执行基本建设程序，进一步规范建设行为。做好项目前期准备，营造良好的建设环境。同时，完善内控制度，建立健全政府投资建设项目变更备案管理办法和实施细则，加强对施工企业的信用管理，进一步提高工程建设项目管理水平。

(六)统筹安排财政资金，规范征收(拆迁)资金管理和使用。市财政及有关镇(街道)应进一步规范拆迁补贴资金的管理和使用，做到专款专用，规范核算。由于各镇(街道)安置房建设采用回购方式，大量的资金支付主要集中在，因此要做好风险应急防范机制，统筹安排市、镇(街道)财政资金，确保安置房能及时回购，拆迁安置户能及时顺利得到安置。

主任、各位副主任、各位委员，在市委、市人大常委会的重视和支持下，20xx年度市本级财政预算执行情况的审计工作已顺利完成。今后，我们将全面贯彻落实十八大精神，紧扣主题主线，忠实履行审计监督职责，突出思路创新，突出项目质量，突出业务规范，加快推进审计转型，为江阴率先基本实现现代化、建设现代化滨江花园城市作出更大贡献。

篇11：高港区部门预算工作报告

高港区部门预算工作报告

──201月6日在泰州市高港区第五届人民代表大会第一次会议上

区财政局局长 张琴

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告预算执行情况和2017年预算草案，请予审议。

一、20预算执行情况

2016年是“十三五”规划的开局之年，区财税部门坚决贯彻区委的各项决策部署和区人大及其常委会的各项决议，紧紧围绕“稳中求进”工作总基调，统筹做好稳增长、调结构、惠民生、防风险等各项工作，财政工作取得了长足发展，有力促进了全区经济和社会事业的协同发展。

(一)全区一般公共预算收支执行情况

全区一般公共预算收入完成404433万元，加中央返还、上级补助、债务转贷等收入249210万元，收入合计653643万元。一般公共预算支出完成330222万元，占应调整预算的99.1%，同比增长3.9%，加债务还本、上解中央省市等支出313973万元，支出合计644195万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金6500万元，年末滚存结余2948万元，结转下年使用。

(二)区本级财政收支执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

区本级一般公共预算收入完成293093万元(其中高新区、核心港区完成63690万元，以下简称园区)，加中央返还、上级补助、债务转贷等收入313511万元，收入合计606604万元。一般公共预算支出完成255166万元(其中园区支出完成45144万元)，占应调整预算的98.9%，同比增长6.8%，加债务还本、上解中央省市等支出341990万元，支出合计597156万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金6500万元，年末滚存结余2948万元，结转下年使用。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金收入完成56490万元，下降75.3%，加上年结转、上级专项补助、债务转贷等收入101648万元，收入合计158138万元。当年支出完成77094万元，下降64.8%，加债务还本、上解等支出80502万元，支出合计157596万元。收支相抵，年末滚存结余542万元，结转下年使用。

3.社会保险基金预算收支执行情况

全区社保基金预算收入完成105967万元，完成预算的110.1%，加上年结余收入206618万元，收入合计312585万元。社保基金预算支出完成88362万元，完成预算的97.5%。收支相抵，当年结余17605万元，年末滚存结余224223万元。

(三)区本级部门预算执行情况

区四届人大五次会议批准的部门预算财政拨款为88865万元，执行过程中，由于上级追加专项支出指标以及新农合、基本公共服务提标等政策性刚性支出因素，部门预算支出为119181万元。

以上是2016年财政收支执行情况，现在的执行数与最终决算数会存在一定的差异，待决算正式编成后，再报请区人大常委会审查批准。

(四)落实区人大决议和主要财税工作情况

2016年，财税部门认真贯彻落实区四届人大五次会议决议和人大常委会的相关要求，围绕“全区财政一盘棋、资金监管无缝隙”的管理理念，规范财政收支管理，创新服务经济方式，提升民生保障水平，为建设“强富美高”港口名城提供坚强的财力保障。

1.致力税收征管，组织收入实现新作为

一是完善征管措施。依法依规组织收入，出台《高港区全面推开营业税改征增值税试点工作方案》、《关于进一步加强和完善社会综合治税工作的意见》等文件，明确部门职责、加强部门联动、强化税源管控。二是突出税收质量。积极主动应对“营改增”改革，提出关于扶持现代服务业加快发展的建议，出台《高港区建筑业和服务业税收管理暂行办法》，进一步完善部门及镇街、园区征收考核办法，维护征管秩序，落实主体责任。三是强化非税管理。着力构建以税收为主，非税为辅的收入体系，下发《关于进一步加强非税收入征管工作的通知》，将国有资产经营收益、资产出租出借收入列入非税收入管理范围，促进非税收入应收尽收。

2.致力政策扶持，服务企业取得新成效

一是扶持企业做大做强。认真落实“营改增”、减税清费等结构性减税政策，鼓励企业引进国外先进设备，为企业在“冷气候”下营造“温室”环境，全年办理固定资产增值税抵扣31443万元，同比增长135%，及时办理各项政策退税，全年累计办理福利企业、软件企业等退税2382万元，出口退税52356万元，推动企业提升核心竞争力。二是着力解决资金瓶颈。积极推进苏科贷、小微创业贷，已成功帮助16家企业贷款5350万元,有效缓解企业融资难的问题。三是促进企业转型升级。全年累计拨付产业转型升级、中小企业国际市场开拓、科技创新、文化产业发展资金等39839万元，有力助推企业转型升级步伐。

3.致力民生改善，保障能力得到新提升

一是着力保障民生事业。及时拨付基本药差补助、基本公共卫生服务、农村部分计划生育家庭奖励扶助、城乡困难群众节日慰问、低保边缘户困难补助等资金19691万元，支付农村危房、老旧小区改造等资金5820万元，提升城乡居民幸福生活获得感。二是巩固惠民惠农基础。支付农业支持保护补贴、农机具购置补贴等资金1820万元，惠及农户5.5万户;投入水系建设资金3406万元，疏浚河道13.3公里、岸坡防护15.72公里;投入资金1950万元,建设高标准农田1.3万亩;拨付一事一议财政奖补及农桥建设资金1235万元，其中建成农桥23座，建设村级道路21.88公里，着力改善农业生产环境。三是加大教育事业投入。积极推进教育现代化建设，支持学前教育、职业教育加快发展，落实教学楼加固工程、教学装备购置等经费8737万元，促进全区教育体系全面协调发展。

4.致力资金监管，财政监督取得新突破

一是全面加强资金监管。开展镇街园区财务收支检查，全面实行村(社区)财务国库集中收付，缴入财政专户资金30354万元。制定出台《高港区村级财务管理制度》、《高港区村级工程建设项目管理办法》，进一步推进村级民主理财，规范收支行为。盘活存量资金，清理往来款项，下发《关于进一步规范单位银行账户管理的通知》、《关于清理单位往来款项的通知》，撤销银行账户94个，清理各类往来资金50243万元。二是严把支出审核关口。出台《高港区区级财政专项资金管理办法》，参与制订《高港区区本级政府投资项目管理办法》，切实规范资金管理，强化绩效考核。在全市范围内率先推进社保基金、医疗卫生机构国库集中收付，提高支付效率，保证资金安全。严控部门一般性经费追加，累计核减追加申请4680万元。三是加强政府债务管控。制定《高港区政府性债务管理实施细则》，强化债务管理，严控债务规模，降低融资成本，加快置换高息债务，新增及存量债务年融资综合成本一律控制在现行基准利率上浮15%-20%之间，实行动态管理。积极上争置换债券资金273200万元，最低年利率2.56%。

5.致力改革创新，财政管理迈出新步伐

一是持续推进预算改革。2017年预算编制突出“全、实、细、严、改”要求，首次将园区、国有企业、政府采购纳入预算编报范围，推进全口径预算编制体系。将政府投资资金纳入预算管理，突出全程监管，促进资金使用的规范化、制度化、程序化。二是创新财政投资模式。成功举行城市建设发展基金签约仪式，与农业银行、建设银行、邮储银行等12家金融机构签约，基金总规模达288亿元，为城市建设提供有力保障。三是全面深化国资改革。出台《高港区国有资产管理实施办法》，对全区国有资产清产核资，摸清家底、实行扎口管理，筹建国有资产经营有限公司，为盘活资产，保值增值，推进资产证券化打下坚实基础。

上述成绩的取得，离不开区委的坚强领导、人大的有力监督和社会各界的大力支持。同时我们也清醒看到，预算执行和财政工作中还存在一些问题和不足，主要表现在：因“营改增”改革、减税清费等政策性减收，“保工资、保运转、保民生”等刚性支出增长，收支平衡难度进一步加大;资金绩效仍需强化，财政预算管理规范化、精细化程度尚需进一步提高;创新管理力度仍需加强，财政改革步伐有待进一步加快。对此，我们将高度重视，采取更加有力的措施，逐步加以解决。

二、2017年财政预算草案

2017年财政工作的指导思想是：以党的十八届六中全会精神为指引，深入贯彻区第五次党代会精神，围绕打造“实力高港、精致高港、魅力高港、幸福高港”的目标，致力建体制、定制度、强监管，进一步突出财源建设，关注民生保障，强化绩效管理，深化财政改革，为建设“强富美高”港口名城作出更大的.贡献。

贯彻上述指导思想，根据国民经济及社会发展计划，2017年全区及区本级预算安排如下：

(一)全区一般公共收支预算(草案)

一般公共预算收入预期326900万元，剔除营改增结构性减税，同口径增长3.3%，加中央返还、上级补助、动用预算稳定调节基金、其它调入等收入59387万元，收入合计386287万元。安排一般公共预算支出预算248641万元，比2016年预算数下降19.6%，加上解中央省市等支出137646万元，支出合计386287万元,全年财政收支平衡。

(二)区本级财政收支预算(草案)

1.一般公共预算

一般公共预算收入预期232780万元，加中央返还、上级补助、镇街上解、动用预算稳定调节基金、其它调入等收入122377万元，收入合计355157万元。一般公共预算支出预算185089万元，加上解中央省市等支出137646万元，对镇街税收返还及补助32422万元，支出合计355157万元，全年财政收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入预期63700万元，加上年结转542万元，收入合计64242万元。政府性基金支出预算64242万元，主要是：按财政政策规定，支付征地拆迁补偿、缴纳省市规费等55340万元，债务付息3580万元。

3.社会保险基金预算

全区社会保险基金收入预期146098万元，加上年预计结余收入224223万元，收入合计370321万元。社会保险基金支出预算132328万元，当年收支结余13770万元，年终滚存结余237993万元。

4.国有资本经营预算

全区共有58家国有企业，根据各单位收支情况及上报利润数，国有资本经营预算收入预期751万元，支出预算284万元，财政统筹调入一般公共预算467万元。

(三)区本级部门收支预算(草案)

各部门(单位)收入预算安排135892万元，其中：财政拨款106541万元(含基金收入1542万元)，其他各项收入29351万元;支出预算安排135892万元，其中基本支出65103万元，项目支出70789万元。

需要说明的是：根据新《预算法》第五十四条规定，2017年1月区级部门预算在人代会批准前，安排一般公共预算支出16528万元。

(四)园区一般公共收支预算(草案)

从2017年起，园区不再作为区级部门预算单位编制预算，视同镇级编制预算。一般公共预算收入初步安排37600万元，按现行财政体制计算，一般公共预算支出预算为25666万元。

(五)2017年区级财政拟安排重点支出情况

2017年预算除政策规定外，其他项目预算一律压减10%，统筹用于民生领域。主要安排情况：

1.经济发展支出安排35300万元。着力打造高港经济“升级版”，安排转型升级、重点企业扶持、人才发展等专项资金25300万元，充分发挥财政政策的引导放大和激励作用，支持实体经济提质增效。安排项目招引专项资金2260万元，努力推动大项目、好项目落地生根，为经济持续增长和服务企业发展添砖加瓦。

2.教育发展支出安排57533万元。主要用于学校布局调整、教学楼加固等基础设施建设，推进教育现代化装备购置、师资力量培训等项目，促进学前教育、义务教育、职业教育均衡发展和质量提升。

3.科技发展支出安排4468万元。主要用于科技创新、离岸孵化、创新券、“蓝火计划”等，促进产业向中高端迈进和创新驱动战略实施，为全区经济创新发展、转型发展、跨越发展提供新动能。

4.社会保障支出安排20520万元。主要用于困难群体就学就医就业、贫困学生、低保边缘户等救济救助。设立“精准扶贫”资金1000万元，推进项目扶贫，增强造血功能。落实新农保、城乡低保提标政策，财政补助标准从每人每月125元、590元分别提高到135元、630元。

5.医疗卫生支出安排15765万元。主要用于基本药差补助、免费向城乡居民提供12大类45项基本公共卫生服务、城乡居民医疗保险等，保障群众基本用药，提升居民医疗卫生保障水平。城乡居民基本医疗保险财政年筹资标准从460元/人提高到500元/人,人均基本公共卫生服务经费由50元提高到60元。

6.基层公共服务支出安排20115万元。安排农村税费改革转移支付、经济薄弱镇村补助等7995万元，社区建设专项资金12120万元，为基层实施社会治理、落实民生政策提供财力保障,推动城乡基本公共服务优质均衡发展。

7.农业水利支出安排9651万元。主要用于政策性农业保险、机插秧补贴、秸秆还田补助、高标准农田建设、河道疏浚重点县基础设施建设等,着力改善农村生产生活条件，保护农民从事农业生产积极性。

8.文化体育支出安排2397万元。主要用于文化旅游宣传、全民健身中心建设、“三馆”免费开放、“苏演院线”、文化惠民券、大江艺术团巡演及老年艺术团等项目，推进全民健康工程，丰富群众文化生活。

9.生态环境建设支出安排7677万元。投入资金3456万元，主要用于市政维护、绿化养护、住宅区物业以奖代补、老旧小区改造等基础设施建设;安排生态环境综合治理、大气污染防治等资金4221万元，支持“国家生态文明示范区”创建。积极筹措资金，扎实推进新一轮“城建新提升”两年行动计划，为打造幸福和谐、生态宜居新港城提供保障。

10.公共安全支出安排5934万元。主要用于社会面监控技防运行、综治平安创建、法治建设等，着力巩固“平安高港”、“法治高港”创建成果，为全区经济社会发展提供和谐稳定的发展环境。

(六)切实做好2017年财政改革与管理工作

1.聚焦实力高港，强化收入管理

积极应对“营改增”减税影响，强化税收征管。组织项目回头看，注重项目税收贡献与奖扶政策“同频共振”，强化招引项目纳税评估;加强建筑行业和餐饮、中介等服务行业税收征管;突出股权转让、房屋租赁等税收监控;加大城市基础设施配套费、人防易地建设费等非税收入收缴力度，确保各项收入应收尽收，应征尽征。推进国有资本经营预算管理制度，逐步提高国有资本上缴公共财政比例，更多用于保障和改善民生。

2.发挥引导作用，突出资金效益

发挥财政性资金的杠杆作用。平台和财政出资600000万元，设立城市建设发展基金、产业发展投资基金和信用担保基金，引导社会资本参与城市建设，完善城市功能;支持新兴产业、科技孵化、创业投资等，不断增强科技创新动能;解决实体经济融资难问题，推动企业转型升级。推进批量集中采购改革，研究制定医疗卫生、教育、环境保护等重点民生领域的政府购买服务实施方案，逐步扩大政府购买公共服务范围。大力推进PPP模式，探索在垃圾处理、污水管网等公共服务领域实行政府与社会资本合作，调动社会资本参与公共事业。

3.推进绩效管理，加强财政监督

确立“花钱必问效、无效必问责”的理念。全面推进预算绩效管理，对重大民生投入项目，加大事前评估力度;对政府投资项目，强化预算约束，实施事中跟踪管理;对部分社会关注度高、影响范围广的区级扶持政策，探索开展政策效应绩效评价，进一步完善评价结果运用机制。建成财政信息综合管理系统，对政府投资项目、国有资产、资金成本、财务核算进行全过程管理。

4.深化改革创新，健全体制机制

创新投融资机制。设立“政府资金池”，对平台资金推行集中管理，发挥统筹作用，降低财务成本，提高使用效率。强化政府性债务管理，建立债务应急预案，防范债务风险。完善国有资产管理体制，健全国有资产监管机构，组建区国有资产经营有限公司，优化国有资本布局，推动资本合理流动和优化配置，确保资产保值增值。提高项目预算与执行结果的准确性，盘活存量、用好增量，减少财政资金结余。完善区与园区镇街管理体制，激发基层活力，提高保障能力。

2017年，我们将在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，切实增强大局意识、目标意识，坚定信心迈新步，稳中求进开新局，拓宽聚财思路，聚焦投入重点，确保完成全年各项工作任务，为全区建成小康社会作出新的更大的贡献!

篇12：预算执行审计工作报告参考

20**年，在区委区政府和市审计局领导下，区审计局紧紧围绕“科学发展、富民兴区”总目标，根据《中华人民共和国审计法》和年度审计计划安排，依法对20**年度区级预算执行和其他财政收支进行了审计，并对区财政局、区科委、区统计局等6个部门(单位)预算执行及管理情况，2012—20**年长寿区彩票公益金、2013—20**年农资综合补贴和粮食直补资金、20**年社会救助等专项资金使用管理情况，12个单位18位区管领导干部任期经济责任履行情况，69个政府性投资建设项目预算执行情况进行了审计或审计调查。对我区贯彻落实中央稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施和市委市政府重大决策部署情况进行了持续跟踪审计。

一、区级财政预算执行及管理审计情况

20**年全区实现财政收入729,115.00万元，同比增长11.16%，其中：一般公共预算收入313,126.00万元，增长15.31%，完成预算的105.08%;政府性基金预算收入415,789.00万元，增长8.19%，完成预算的100.19%;国有资本经营预算收入200.00万元，完成预算的100%。实现财政支出965,089.00万元，增长8.17%，其中：一般公共预算支出537,561.00万元，增长8.42%，完成预算的94.78%;政府性基金预算支出427,328.00万元，增长7.81%，完成预算的95.39%;国有资本经营预算支出200.00万元，完成预算的100%。

审计结果表明：20**年区级预算执行和其他财政收支情况总体较好，超额完成了区人大批准的年初收入预算及调整预算。财政体制改革进一步推进，预算管理制度进一步完善。一是预算公开范围进一步扩大。在公开年度区级预算的基础上，实现了30个部门预算及“三公”经费预算全面公开。二是国库集中支付制度进一步推进。全年新增103个国库集中支付单位，占预算单位的70%，国库集中支付资金占财政支出总额的比例提高到38.96%。三是预算单位公务卡报销结算率比上年提高3.81个百分点。四是年初部门预算批复到位率达到69.97%，较上年提高50.18个百分点。五是政府性债务清理甄别、控债化债成效明显。

审计发现在税费征缴、预算分配、资金管理使用、国资管理、政府采购审批等方面还存在一些需要改进和加强的问题。

(一)税费收缴管理不规范。

1.征管不严造成税收流失355.00万元。一是23户企业未向地税局申报缴纳税款附加76.00万元。二是4户企业少缴税款201.00万元。三是光兰驾校长寿考试训练场等5所驾校2013年、20**年瞒报营业收入，涉嫌偷税近80万元。

2.未按期征收税款和非税收入11,203.00万元。乐至置业公司、正能建工等3户企业未按期缴纳税款8,996.00万元，区残联少征收残疾人就业保障金520.00万元，区矿管办少征收矿产资源补偿费4.00万元。国有资产转让出租收入1,683.00万元未缴入财政专户。

(二)预算下达和资金拨付不及时。

1.预算下达不及时。一般公共预算中有50,680.00万元专项转移支付资金、1,599.00万元政府性基金，未按规定在接到上级文件后30日内分解下达，分别占应下达数的55.01%和22.09%。

2.资金拨付不及时。第4季度本级一般公共预算拨款158,148.00万元，占全年拨款的35.11%，政府性基金预算拨款188,177.00万元，占45.42%，分别滞后时间进度10.l1个和20.42个百分点;对下级财政拨款23,639.00万元，占应下拨款的26.47%，滞后进度48.53个百分点。到年末仍欠拨17个街镇项目建设资金6,956.00万元。

(三)财政结余结转规模大，统筹使用不够。

截至20**年末，区本级财政结余结转68,114.00万元。其中，一般公共预算32,029.00万元，占47.02%;政府性基金预算结余结转36,085.00万元，占52.98%。从形成年度看，20**年形成56,157.00万元，占82.45.%;2013年形成6,785.00万元，占9.96%;2012年及以前形成5,172.00万元，占7.59%。结余结转总额中可重新安排使用的资金达24,620万元。

部门结余结转资金量大。审计抽查了区环保局等10个部门20**年末结余结转资金79,229.00万元。其中，20**年当年形成41,829.00万元，占52.80%。2013年形成19,330.00万元，占24.40%。2012年及以前形成18,070.00万元，占22.80%。结余结转总额中可重新安排使用的资金3,760.00万元。

区财政局未及时督促有关部门按规定进度实现预算支出及预算目标，也未对可重新安排使用的资金进行清理并编制统筹使用预算方案，重新安排使用，造成预算资金大量长期闲置。

(四)国有资本经营预算范围不完整。

审计发现20**年应纳入国有资本经营预算的区属国有及国有控股企业有17户(不含平台公司)，其中有8户企业2013年净利润达2，474.00万元。但20**年度纳入预算的企业仅有1户，收益收缴200.00万元，还有16户企业未纳入预算范围。据调查，区级国有资本经营预算管理办法等相关制度未建立。

二、财政决算草案编制审计情况

根据区财政局提供的财政决算草案报表，20**年一般公共预算收入总量581,317.00万元，支出总量550,489.00万元，结转结余30,828.00万元。政府性基金预算收入总量474,618.00万元，支出总量438,533.00万元，结转结余36,085.00万元。国有资本经营预算收入总量200.00万元，当年支出200.00万元。

20**年财政决算草案与2015年初向区人代会报告的本级预算执行情况相比存在以下差异：

公共预算收支方面。公共预算决算收入增加393.00万元，主要是市财政批复上年决算调增结转收入;本级支出增加14,707.00万元，主要是根据决算报表编制说明的要求，将凤城等4个街道办事处列为区本级支出;本级年末结转结余增加286.00万元。

政府性基金收支方面。政府性基金预算决算收入减少53.00万元，主要是年终上级补助收入减少了53.00万元;本级支出增加7,012.00万元，主要是根据决算报表编制说明的要求，将凤城等4个街道办事处列为区本级支出;上解上级支出增加26.00万元;本级年末结转结余减少79万元。

审计发现决算草案编制中主要存在收支不真实的问题。一是20**年末仍有较大额度财政收入滞留在非税专户，未解缴国库纳入本年决算予以反映。二是区级财政多列报支出4,176.00万元。

三、部门预算执行审计情况

区审计局对区统计局、区文化委等6个部门(单位)20**年度部门预算(含“三公”经费)执行情况进行了审计，对区公安局等15个部门决算草案编制情况进行了抽查。

从审计结果看，各单位不断强化内部控制、夯实预算管理基础，部门预算管理规定得到较好执行，特别是“三公”经费预算及支出管理控制成效十分明显，预算执行整体规范性和刚性约束有所提升，6个部门预算执行结果总体较好。但是，由于少数部门对预算规范管理意识和预算执行的责任意识不强，在部门预算执行中还存在不够规范、不及时，决算草案编报不完整、不真实等问题。

(一)收入征缴不及时2,203.00万元。区残联少征残保金520.00万元，区财政局未按规定将非税收入1,683.00万元缴入专户。

(二)项目支出预算执行情况普遍较差。6个部门项目支出预算总额8,840.00万元，实际执行8,242.00万元，总体执行率93%。区财政局、区文化委、区科委三部门未完成支出预算，其中：区财政局、区文化委执行率在80%以下;区残联、长寿日报社、区统计局超预算支出，超幅均在10%以上，且存在项目间挤占和无预算支出等问题。

(三)挤占挪用专项资金245万元。区统计局挪用市级网络抽样补助资金31.00万元用于人员经费支出，区科委无依据调项使用资金36.00万元，区文化委将村级文化建设专项资金178.00万元借给长寿区电影公司用于偿还银行贷款。

(四)部门决算草案编制不真实不完整。抽查区公安局等15个部门年终决算草案编制情况，有3个部门单位少列报收入789.00万元，3个部门单位多列报支出10,908.00万元，9个部门单位少列报支出29,665.00万元。

四、稳增长政策措施落实跟踪审计情况

按照审计署、市审计局统一部署，从20**年8月起，区审计局对我区有关单位贯彻落实中央稳增长政策措施落实情况进行了6次跟踪审计。从审计情况看，区委区政府高度重视中央稳增长等系列政策措施的贯彻落实，确定专职领导和机构统筹推进，将涉及长寿区的稳增长政策纳入区委区政府年度重点工作计划和督查考核内容，强化工作措施，贯彻落实效果总体较好。但在项目推进、资金拨付、审批改革跟进等方面还存在需要改进的问题。

(一)项目建设推进缓慢。

截至20**年9月，区水务局2013-20**年度计划的31个农村饮水安全项目尚未开工，37个已开工项目工程进度滞后。

截至2015年3月，区民政局实施的4个社区养老服务设施项目未开工建设，市级补助资金171万元未到位;区农委负责的邻封镇上坪等4个试点村组农村集体资产量化确权工作和巩固退耕还林专项工程基本口粮田建设项目尚未实施。

截至2015年7月，区发改委实施的凤城街道、葛兰镇4个高山生态扶贫搬迁项目未完善建设用地手续，凤城街道223人高山生态扶贫搬迁任务未落实具体人员。重钢(集团)FINEX综合示范钢厂项目，进展缓慢。

城市基础设施建设政策措施推进不及时。区发改委、区建委未按照国务院办公厅关于加强城市地下管线建设管理的指导意见及市政府实施意见等政策文件要求，制定相应的实施细则，未规划建立城市基础设施项目库。

(二)资金使用政策跟进不及时。

截至20**年底，区环保局未对已实施完成的市级6个大气污染达标治理项目进行验收，导致市级补助资金944.00万元未到位。长寿经开区4个循环化改造项目未实施，造成财政补助资金1,058.00万元闲置。区人社局未及时审核拨付职业培训补助金137.00万元。

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