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篇1：商业银行信息不对称信用风险论文
商业银行信息不对称信用风险论文
一、信息不对称与信用风险
在传统经济学中，市场上的“经济人”拥有完全信息是最基本的假设前提之一，但事实上任何一个市场主体都不可能做到拥有完全信息，每一位市场交易参与者总有一些私人专属信息。信息经济学就是在否定和批判新古典经济理论隐含的完全信息假设基础上建立起来的。创始人斯蒂格勒认为，市场信息的分布是不对称的，市场交易主体掌握的初始信息总是有限的和有差异的；某些主体拥有较完全的信息而处于信息优势，另一些主体不拥有则处于信息劣势。拥有信息优势的一方，为了获得更有利于自己的交易条件，可能故意隐瞒某些不利信息，甚至编造虚假的、歪曲的信息，这种机会主义行为势必引发契约风险，使市场主体的经济行为存在较大的不确定性，在信息不对称的条件下，这种不确定性始终存在，决定了市场主体的有限预期，也就意味着风险的存在。20世纪80年代以来，经济学家开始引入信息非对称理论研究金融市场，他们认为，与产品市场和生产要素市场相比，金融市场的信息不对称性更为突出。美国经济学家斯蒂格利茨和韦斯的研究证明，金融机构的产生源于信息不对称与不完全。市场上的借款人与贷款人众多，贷款人对于借款人将借款用于投资项目的风险和收益信息缺乏了解，仅凭自身难以实现资金的有效投放和收回，这就催生了金融中介。银行凭借其专业性技术优势和信息渠道，可以在一定程度上防止由于借款人和贷款人之间信息不对称产生的逆向选择和道德风险。但信息不对称和不完全使得金融市场上的逆向选择和道德风险总是存在，受认知能力、信息成本、运作效率等一系列因素的制约，再专业的银行也难以对所有借款人的资信能力和还款意愿进行绝对准确和有效地筛选与监督。在现实交易中，商业银行面对着众多风险程度不一的客户，相关决策只能依赖其所占有和运用的信息。银企之间信息不对称是普遍存在的现象。信息不对称所引发的逆向选择、道德风险和不完全契约使得银行在整个信用风险博弈过程中处于明显的不利地位。
二、商业银行信用风险的根源之一：逆向选择
信息的不对称性从发生时间上可以划分为事前不对称和事后不对称，即不对称可能发生在当事人签约之前，也可能发生在签约之后。事前信息不对称指信息优势方对信息劣势方采取的对后者不利的交易决策，信息劣势方为规避交易风险做出的决策反而会引发信息优势方的机会主义行为，最终导致市场失灵，被称为“逆向选择”。商业银行在做出信贷决策前要掌握大量信息，包括产业政策、货币政策、财政政策、经济形势分析等宏观信息，以及企业经营状况、管理水平、市场开发、技术创新、产品竞争力等微观信息。借款人也需要了解商业银行的资金实力、贷款利率、授信政策、风险控制措施等信息。一方面，作为金融机构，商业银行的政策、规定、流程以及资金实力等许多信息是公开透明的，企业获知与熟悉的成本较低，并且可以据此对自身情况进行快速调整。另一方面，受成本、效率与渠道等约束因素的限制，银行对借款人经营情况、管理效率、财务状况、信用水平、风险偏好、借款目的以及融资项目风险收益对比等信息的掌握却不一定完全（许多情况下只能根据借款人提供的资料来被动获取）。为了顺利融得资金，借款人总会倾向于向银行提供对自己有利的信息，隐瞒不利信息甚至还会编造虚假信息。这使得银行往往难以对相关信用风险做出准确判断，无法确定与风险状况最适宜的贷款利率，也无法对众多借款人进行正确比较和选择；只能根据历史经验和数据按借款人的平均资信状况、贷款项目违约概率来确定一个平均贷款价格（或在一定幅度内根据各种已知因素予以调整）。按照风险与收益对应原则，高风险对应高收益，但在信贷市场信息不对称和不完全的情况下，商业银行提高借款人的贷款利率，不仅不能弥补信息不对称带来的损失，可能还会进一步降低贷款项目质量，导致“逆向选择”行为，即风险越高、信用越差的'借款人越有可能获得资金，风险偏低、信用越好的借款人反而较难获得资金，也就是经济学上的“柠檬市场”现象。具体讲，随着银行贷款利率的提高，只有高风险高收益的客户能够接受而继续申请借款，而许多信用良好的则会因借款成本超过预期拒绝借款，退出信贷市场；潜在的不良贷款风险恰恰来自于那些最积极寻求贷款的客户，也正因为他们选择的是高风险、高收益的项目才能支付高额贷款利息，但最终可能导致贷款违约概率远远超过银行的预计。“逆向选择”的存在使不良贷款发生的概率增大，银行利益受到严重影响。为弥补损失银行会继续提高平均利率，但这一行为只会使“逆向选择”问题进一步恶化，高风险借款人占比上升，贷款违约概率加大，银行面临的信用风险急剧增大。为规避风险，银行可能会走向另一个极端，停止发放任何具有较大不确定性后果的贷款。因此，“逆向选择”在导致金融市场无效率的同时，也严重扭曲了金融市场结构。
三、商业银行信用风险的根源之二：道德风险
侵占对方利益而产生的违约风险，被称为“道德风险”。市场中的任何主体都是追求利益最大化的理性“经济人”，在委托与代理关系中，代理人为追求自身利益最大化，有可能利用其拥有的信息优势而做出损害委托人利益的行为，形成经济学意义上的“道德风险”。在金融活动中，由于商业银行不会直接参与借款人的经营，对贷款资金投放项目的进展程度、可能取得的收益以及面临的风险等方面的信息缺乏全面了解，处于信息劣势，而且对于借款人的经营活动缺乏有效控制措施，难以保证借款人忠实履行借贷契约约定的内容。借款人则有可能违反承诺，或者不努力作为，降低投资项目的收益率等，放大商业银行面临的信用风险。这种由于借款人不道德行为的发生而使银行遭受利益损失的风险，就是商业银行面临的“道德风险”。“道德风险”会影响商业银行不良贷款的发生概率。在贷款发放之前,借款人的经营行为非常谨慎，若发生失败，损失将由自己承担。但在获取贷款之后,借款人投机的可能性会大大增加；如果成功，将获取超额收益，如果失败，血本无归，也不过是无法归还贷款，最终的损失将由银行来承担。在实际信贷行为中，“道德风险”可能表现为多种形式：一是借款人违反贷款合同约定，自行改变贷款资金用途。如借款人没有将贷款资金用于约定好的投资项目，而是用于投机性交易或其他高风险项目。二是借款人不作为，对贷款资金的使用情况不负责任，降低贷款资金的增值收益，影响其自身的偿债能力。三是借款人故意隐瞒资金收益，逃避偿债义务。如借款人利用商业银行对于贷款资金投资项目具体情况的不了解，采取多种措施转移、隐匿投资收益，谎称投资失利，拖欠或逃避偿债义务。由于信贷契约仅仅约定了一种承诺，不同借款人承诺的可靠性不同，同一借款人承诺的可靠性也会随时变化，商业银行凭借掌握的有限信息很难进行准确的判断和比较，只能通过提高贷款利率来弥补可能产生的损失。但随着对所有借款人实际贷款利率的增加，相对应发生不良贷款的可能性也会增加，较高的贷款利率只能使借款人的投机倾向加重，“道德风险”问题更加突出，而真正优质的借款人却逐渐退出市场，“逆向选择”也进一步恶化；无论哪种情况，都会导致商业银行贷款的平均质量不断下降，金融风险加剧。正如明斯基所言：“金融危机，实际上是因严重的“逆向选择”和“道德风险”而使得金融市场不能有效地将资源引导至那些有较高生产率的投资项目，从而发生崩溃的现象”。
四、商业银行信用风险的根源之三：不完全契约
现实生活中绝大部分契约是不完全的，不可能在契约中准确界定签约当事人的责权利，不能准确描述与契约行为有关的未来所有可能出现的状况及各种状况下契约各方的责任、义务。因此，契约的履行必然存在风险。商业银行与借款人之间的资金借贷行为通过签订借贷契约来进行，债权债务关系、性质、特征等要素在借贷契约中得到明确。信用风险主要来源于信息不对称造成的机会主义或恶意毁约行为，一种是受信息获取来源、成本限制，商业银行对借款者做出错误判断，借款者没有预想的偿还能力所致。一种是借款者有偿还能力，但为获取更多收益而故意毁约所致。这些风险在很大程度上源于信贷契约的不完全，因为商业银行在设计信贷契约的过程中，不可能预测到所有未来可能发生的情况，也不能明确各种不确定因素对银行产生的影响，商业银行的努力并不能消除风险，只能尽可能地将风险降低。可以说，借贷契约的不完全性导致和加剧了商业银行的信用风险，而且风险会随着契约不完全程度的变化而变化，契约的不完全性越强，借款者毁约的可能性也就越大，进而借贷契约纠纷的可能性和事后处理成本也就越高。
五、结论
（一）信息对防范信用风险至关重要
但由于信息的有限性、稀缺性和获取成本的高昂性，商业银行要获得最大效用，就必须在收集信息过程中坚持集中管理与分散管理相结合、收益与成本相权衡的原则。
（二）商业银行应结合自身战略导向、风险管理资源分布等情况
加大投入，加快方法模型的研究、设计、开发和应用，提高风险管理中定量技术的占比。建设功能强大、内容齐全的数据库和信息分析系统，为识别、区分客户资质提供强大的信息基础和技术支撑。
（三）商业银行应建立完善的信息传递机制
形成自上而下与自下而上相结合的良性循环，确立清晰的方向和路径，将定期与不定期、专题与常规传递结合起来。管理层根据所掌握的信息和沟通的结果，及时对信用风险管理政策、制度、机制、流程的合理性、健全性、衔接性和环境适应性进行动态改进，通过最大程度消除内部信息不对称来降低外部信息不对称。
（四）商业银行应完善内部治理结构
优化委托代理关系，降低二者利益不一致带来的效率损失，将组织内代理者的剩余控制权与剩余索取权尽可能趋于一致，从而形成各部门、各层级对借款人有效的监督合力。
（五）商业银行应在契约中设计有效的激励约束契约条款
利用惩罚或者奖励手段，增大违约成本并使其远远高于相应的收益，使借款者按照商业银行所期望的方向行动，并督促那些具有偿付能力的借款者无法自愿毁约。
（六）此外还应不断优化商业银行的外部经营环境
大力培育信用文化体系，形成趋同的价值观念和正确的舆论导向；以社会成员信用信息的记录、整合和应用为重点，建立覆盖全社会的整体系统，使失信主体的特定行为转化为对社会整体的失信行为；借助法律来规范和调节交易各方的信用行为和关系，尽可能将所有的失信行为纳入惩戒范畴并细化、可操作化执行条款。
篇2：信息不对称与消费信贷信用风险管理
信息不对称与消费信贷信用风险管理
信息不对称是消费信贷信用风险产生的根源.为了有效消减银行与消费者之间的信息不对称,银行应加强对消费信贷信用风险的管理,包括加强对信息的收集,对信息进行甄别、评价,依据评价结果制定不同的'方案,对信用风险进行处理等.只有这样,才能使消费信贷的信用风险减至最低,提高消费信贷的质量.
作 者：任金政 陈宝峰 作者单位：中国农业大学,经济管理学院,北京,100083 刊 名：河南金融管理干部学院学报 PKU英文刊名：JOURNAL OF HENAN INSTITUTE OF FINANCIAL MANAGEMENT 年，卷(期)：2004 22(4) 分类号：F830.589 关键词：信息不对称 消费信贷 信用风险 信用文化篇3：不对称信息条件下公司信用风险管理
不对称信息条件下公司信用风险管理
在Merton结构模型中引入投资者的'行为作用因素,研究了市场存在不对称信息条件的公司信用风险管理.应用未定权益定价方法得到了公司的违约信用价差和违约概率的表达式,并通过一个具体实例分析了投资者行为因素对公司信用风险的影响.结果表明市场的不对称信息在风险管理过程中是不能忽视的重要因素.
作 者：林汉燕 邓国和 苏宇 LIN Han-yan DENG Gun-he SU Yu 作者单位：广西师范大学数学学院,中国桂林,541004 刊 名：湖南师范大学自然科学学报 ISTIC PKU英文刊名：JOURNAL OF NATURAL SCIENCE OF HUNAN NORMAL UNIVERSITY 年，卷(期)：2008 31(3) 分类号：O211.6 F830.9 关键词：不对称信息 信用价差 违约概率 期限结构 结构化方法篇4：商业银行信用风险管理的论文
1加强商业银行存量贷款资产和新增贷款资产的质量控制
对于还没有到期的存量贷款资产，应密切监测企业的生产经营情况，应根据不同的情况进行不同的处理。如果企业生产的是没有什么市场的产品。生产落后，应同意其破产，并进行破产清算以保全银行资产或减少损失；如果企业很有发展潜力，只是出现了暂时的资金困难，银行应允许其提出贷款展期申请，甚至于对其新增贷款以帮助其度过难关，企业救活了，银行的资产也就安全了，这是个双赢的结果；对于一些其它的特殊的企业，银行可采取增加抵押和担保的方式降低信用风险。
对于即将发放的新贷款，银行应严格执行贷款审批条件，加强银行的内控制度和强化外部监管，做好贷前调查和审查，加强对商业银行风险管理过程及方法的监督、检查和引导，建立完善的银行内部风险评估体系。应主动积极争取支持国家建设的大型项目贷款融资，对于国家出台的降低贷款条件和支持中小企业发展的政策，银行应在国家的政策的指引下，制定出各自更为具体的措施和细则，对于数额比较大的贷款，应组织银团贷款以分散信用风险。
2大力降低信用风险管理的成本，提高信用风险管理效率
我国商业银行信用风险管理的主要问题是管理成本过高且效果不明显，主要体现在两个方面：一是信息科技支持落后，我国商业银行要不断的加大对信息系统的投入。使得信息管理延伸到商业银行业务管理的各个方面，建立起功能强大的信息数据库，实行信用管理的量化分析和管理，从而降低信用管理的成本，提高信用管理的时效性和准确性；二是信用风险管理制度建设落后，必须加强制度建设，构建一个全方位、全过程的高效、规范的信用风险管理体系，信用风险管理体系应该包括信用风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体系等内容，其中尤其是要加强信用风险管理组织体系建设，建立起高效并且相互监督的信用风险管理组织体系是提高我国商业银行信用风险管理效率的关键。
3创建自己的信用风险实时监测系统和预警系统
信用风险管理事前预防效果最好，实行谨慎的贷款政策，但是，过于谨慎的贷款政策在减小了信贷风险的同时也降低了商业银行的利润。其次是信用风险管理的事中监测，一旦监测到某种贷款信用风险过大，立即采取有效措施进行分散和转移。一旦信用风险发生，虽说进行事后的补偿是必须的，但已发生了很大的损失。所以，建立自己的信用风险实时监测系统和预警系统，是商业银行信用风险管理的内在要求。
4完善公司治理机制。切实加强法人治理结构。减少行政干预，维护商业银行微观主体经济责任
我国的商业银行虽然进行了改革，也取得了很大的成就，但与国外的商业银行相比，在资本结构中，我国的商业银行国有股或集体股独大，导致所有人缺位，银行的领导也是由政府任命的`，银行内部按照行政级别管理，贷款的发放人为影响因素很大。银行管理层的信托责任不强。易受政府控制和影响，这会导致银行的信用风险增大，我国本世纪初两三年银行坏账比例很大，国有企业贷款不还，就是因为银行承担了政府进行经济改革的成本。
5重视维护良好的银企关系来降低信用风险
银企关系的维护既是商业银行营销的重要部分，也是商业银行信用风险管理的重要手段。良好的银企关系管理对降低商业银行信用风险有以下几点作用：首先，商业银行对企业的经营管理情况很熟悉，在贷款调查和审批中有利于做出正确的放款决策，把好信用风险管理的第一关；其次，有利于商业银行对贷款信用风险的实时动态监测，提高了信用风险的事中管理效率；再次，有利于商业银行对信用风险的正确处理，一旦企业出现经营困难，商业银行会根据具体情况做出不同的决定，如果企业有良好的发展前景，商业银行会允许企业对贷款进行展期甚至会再贷款帮助企业度过难关；最后，良好的银企关系意味着银行与企业资金往来密切，企业通过银行办理的资金业务多。将会使得企业信用违约的可能性大大降低。
我国的国有商业银行处于垄断地位，并且企业资本短缺。一方面银行与一般企业相比占有优势地位，并不注重银企关系的开发，坐等企业向其公关来提供贷款，一旦企业出现经营危机。银行不分具体情况，严格要求企业还贷，致使企业破产，银行也发生很大的损失，现在由于竞争的加剧以及银行营销观念的转变，我国的商业银行也开始注意银企关系的建设与维护了；另一方面，银行由于受政府的影响，被迫向经营不善的国有企业贷款，导致大量的不良资产，银行承担了国家经济改革的成本，最近几年。随着我国商业银行的成功上市，这种情况有所好转，但银行的信贷政策依然受国家的宏观经济政策控制，势必会增大信用风险的发生。
篇5：大数据时代商业银行信用风险论文
大数据时代商业银行信用风险论文
一、大数据时代商业银行信用风险管理SWOT分析
（一）定性分析
1.优势分析。商业银行在多年发展中，拥有广大的客户群体，积累了客户基本资料、客户交易、客户存贷款等大量数据。在大数据时代，商业银行凭借其雄厚的资本，可以建立大数据服务器等设备，将这些传统数据与其他来源数据进行整合，数据分析人员通过云计算等技术手段挖掘出有价值的信息，从各个角度分析客户需求以及识别信贷风险，从而有助于商业银行更加科学地评价经营业绩、评估业务风险、配置全行资源，引导银行业务科学健康发展。
2.劣势分析。在现有的银行交易系统中，客户的身份证、交易流水等大量信息已被银行掌握，但缺少如客户的家庭情况、收入状况、消费习惯、兴趣爱好等其他方面的信息。另外，目前小微企业客户信息以及商业银行的产业链客户信息也比较缺乏，直接影响着银行对这些客户提供金融服务的水平。再者，大数据时代下，需要金融专业人才和数据分析人才相互配合，才能充分挖掘数据价值，但数据分析人员较为匮乏也将成为商业银行的软肋。
3.机会分析。刚刚进入大数据时代，商业银行应率先构架大数据战略体系，制定大数据发展战略，突破同质性，实施差异化业务发展战略，从而赢得先机。如果大数据获得成功应用，将为银行创造先发竞争优势，使银行决策从“经验依赖”向“数据依据”转化，打造不可复制的核心竞争力。“数据—信息—商业智能”将逐步成为银行定量化、精细化管理的发展路线，数据分析也将成为其风险防控的法宝。
4.威胁分析。大数据在给商业银行带来前所未有的机遇的同时，也给其带来了诸多威胁，例如大数据存在的风险、网络安全、数据失真等。在大数据开发利用过程中，云计算技术将会得到广泛应用。但是云计算将数据存入云端，而云端往往是由第三方服务器实现存取的，如果第三方将数据泄露，将会给银行带来极大的风险。另外，互联网金融正在颠覆着传统的金融模式，网商具有活跃的交易记录和巨大的金融需求，但商业银行很难开发到这些客户，将给银行带来挑战。
（二）定量分析
除了对大数据时代商业银行信用风险管理面临的内外部环境进行定性分析外，还可以进行定量分析。具体思路为：
①确定包括优势与劣势、机会和威胁等多于10个的内外部环境因素；
②利用主观赋权法、客观赋权法、层次分析法（AHP法）等任一方法确定各因素的权重；
③给各个因素打分，分值范围为1到5分，评分越高说明因素越重要；
④将各个因素的权重与得分相乘，从而最终计算出各个因素的加权分数；
⑤各个因素加权分数计算代数和得出公司的总加权分数，然后根据分数进行判断。某商业银行内外环境分析如附表所示。由附表可以看出，该银行外部机会大于外部威胁，内部优势大于内部劣势，应抓住大数据带来的机遇，充分利用信息技术，更加科学地评估业务风险、配置全行资源，引导银行业务科学健康发展。
二、基于大数据的商业银行征信系统构建
目前，我们已经进入了大数据时代，由于大数据包含的信息量大而且非常复杂，传统的系统已不能满足银行新的分析需求，有必要建立一个统一的数据环境，构建大数据的商业银行征信系统，采取新分析算法，搭建大数据跨业务的统一应用平台，从而满足银行精细化管理、差异化服务、提升风险分析能力的需求。
（一）大数据时代商业银行征信系统概述
在金融交易安全日益突出的今天，如何迅速、有效地发现各类欺诈行为，对保证商业银行的正常运作和国家人民财产安全都显得十分重要。商业银行征信系统要针对信贷风险防控工作的实际特点，通过客户交易信息以及客户其他信息收集来加强客户信用风险监测。系统总体见附图。附表某商业银行内外环境分析内部环境评分权重加权分外部环境评分权重加权分⑴整体竞争优势明显；30.100.30⑴云计算的快速发展；50.150.75⑵良好的客户群体；50.150.75⑵数据来源多样化；50.251.25⑶资本雄厚，有能力建立大数据库；40.050.20⑶科技发展为数据应用提供支持；40.200.80⑷拥有专业客户人才；30.200.60⑷精准评估业务风险；40.251.00⑸良好的内控环境；50.251.20⑸先入为主的机会；40.150.60优势⑹丰富的风险防控经验；50.251.25机会⑹精细化管理的趋势。40.100.40小计1.004.30小计1.004.80⑴缺乏个人客户基本信息；-30.25-0.75⑴网商的竞争；-50.3-1.50⑵缺乏小微企业基本信息；-30.20-0.60⑵大数据安全风险；-50.25-1.25⑶缺少产业链客户的信息；-40.20-0.80⑶网络安全面临挑战；-30.2-0.60⑷缺乏专业的数据分析人才；-30.10-0.30⑷外部风险事件的影响；-30.15-0.45⑸缺乏非结构化数据收集能力；-50.15-0.75⑸外部风险来源多样化。-30.1-0.30劣势⑹商业运营模式面临变革。-30.10-0.30威胁小计1.00-3.50小计1.00-4.10优势劣势合计0.80机会威胁合计0.70系统将从海量数据中提取出有关联的数据信息，以发现潜在或已知的风险，系统将数据仓库、模型库、知识推理、人机交互四者有机地结合起来，充分发挥数据挖掘的作用，通过建立风险评估模型较好地处理数据资源中存在的模糊性和随机性，在成熟的模式识别技术和智能分析技术的辅助下，对银行业务的全方位、多角度的可靠性分析和风险评估，有助于商业银行实施全面风险管理体系，从而进一步提高融资、贷款、授信等方面的风险评估、监控水平。
（二）大数据时代商业银行征信系统工作原理
1.数据原料。数据原料是商业银行风险防控中的'关键一环，它直接影响到数据挖掘的效率、精准度以及所得模式的有效性。目前，商业银行针对客户资料和消费记录都建立了功能庞大的消费市场数据库系统，在以大数据引领、以智能化为核心的产业变革时代，银行要真正将数据作为风险控制的源点，有效整合来自银行网点、PC、移动终端设备、社交网络、征信机构等传来的结构化和非结构化的海量数据，既要获取常规渠道的数据，又要收集社会化媒体数据，真正将数据作为战略性资产，实现从管控风险向经营风险方向的转型。
2.数据工厂。数据工厂是利用数据挖掘理论与技术将数据中潜在的、有用的模式搜索出来，是整个征信系统最为关键的一步，也是技术难点。在数据工厂中，系统通过数据抽取工具、数据集成工具、数据过滤工具、数据挖掘工具以及模式评估工具等，从海量数据原料中提取辅助决策的关键性数据，并经过归纳总结、推理、分析数据，利用数据挖掘中分类、聚类、偏差检测、概念分析、异类分析、关联分析、时序演变分析和元数据挖掘等功能，完成对银行信用风险控制、银行市场风险评估和银行操作风险评估，从而帮助决策者对信息预测和决策起作用。
3.数据产品。数据工厂最终的结果是数据产品，把所有最终经挖掘发现的知识直观地通过可视化技术展示给商业银行，以帮助其理解和解释数据挖掘的结果，控制信贷风险。这些数据结果既包括传统的诸如违约率、违约损失率、违约暴露和违约期限等客户信用信息，也包括客户的其它方面的信用记录、客户的信用评级以及对市场风险的评估。当然，整个数据挖掘过程是一个不断反馈、循环往复的过程，信用评级结果也是动态变化的。
4.数据应用。经过数据挖掘得出的风险评估结果为商业银行评估信贷业务的风险和收益情况提供了量化工具，改变了单纯被动信用风险管理模式。在此背景下，商业银行应规范贷款审批标准和审批程序，优化金融信用监控机制，完善组织架构和规章制度，实施风险动态防控，使信贷风险管理体系健康运行。
三、大数据时代商业银行信用风险管理应注意的问题
在“大数据”时代，商业银行面临着信用风险防控的新形势，要积极做好如下应对工作。
（一）风险意识要思维开放
商业银行在进行风险预测时，需要考量政策、人为的操作风险、市场环境等等众多因素，但现有的技术水平难以支撑挖掘大数据的商业价值。因此，商业银行需要具备一种像互联网一样的开放式思维，建立分析数据的习惯，重视“大数据”开发利用，关注与风险预测高度相关的大数据信息，如客户的基础信息（如客户开立账户时留存的住址、年龄、从事行业、性别等等）、客户交易信息（如客户在ATM机上的存取款情况、使用银行卡、购买理财、使用其他业务的记录等等）、外部的信息（从互联网、电信运营商、证券交易所等处挖掘来的有关信息）等，用数据说话，从而提高不确定风险的预测水平。
（二）数据整合要注重质量
大数据很多时候是从一种非传统的角度去分析、挖掘、利用数据价值的思路。由于数据来源庞杂广泛，需要不断利用技术创新去挖掘利用大数据的价值，再加上数据之间的关联性很强，商业银行应建立自己的数据地图，整合银行内部数据和大数据链上的其它外部数据，坚持做到数据要依照标准化采集，确保数据来源真实可靠，杜绝以假乱真；同时构建专门的数据分析方法和使用体系，对数据进行规范化处理，并严格按照国家法律法规进行使用，从而确保数据质量，提高数据应用性。
（三）系统建设要高屋建瓴
大数据具有一般数据所不具备的特殊性，传统的处理工具和解决方案难以满足针对大数据的处理和分析需要，因此需要采用新的处理模式，才能发挥大数据的效能。商业银行需要投入大量资源加快完善高度集中、完备、综合、专业的数据仓库系统，建设完善数据仓库项目，从而适应“大数据”技术的需要。在系统建设中要高屋建瓴，要把对于非结构化数据分析的技术与现有的、基于结构化数据的分析工具相结合，预装一些成熟的数据挖掘算法和文字文本的算法，完善数据挖掘工具的扩展性，便于数据分析人员能够快速地进行大数据分析。同时，对资源的投入一定要有相当的前瞻性，并兼顾当前实际，尽可能地实现资源利用最大化。
篇6：商业银行监管资本套利信用风险论文
商业银行监管资本套利信用风险论文
一、监管资本及资本管理简析
商业银行是经营风险的企业，通过承担金融风险而获得收益，只有拥有足够的资本才有能力应付可能的损失，并确立市场信誉，因此充足的资本已经成为现代商业银行的核心竞争力之一。根据对损失的预测能力，可将商业银行所面临的损失分为预期损失（ExpectedLoss，EL）和非预期损失（UnexpectedLoss，UL）两大类。通常情况下，预期损失可以通过计提拨备的方法予以弥补，而非预期损失则需要通过持有一定量的资本予以抵御。从广义来讲，商业银行资本分为账面资本、监管资本和经济资本三种类型[7]，其中账面资本是指财务报表中的所有者权益，监管资本是指监管部门规定商业银行必须持有的与资产状况相对应的最低资本数量（JonesDandJMingo,1998）[8]，经济资本（EconomicCapital）则是指在一定置信水平下一定时间内弥补银行非预期损失所需要的资本水平（CareyM，2001）[9]。新资本协议较大幅度地丰富并改进了各类风险的监管资本计量方法，其中，高级计量方法下的监管资本更加符合经济资本的核心理念，但为了确保计量方法的多国适用性、公平性及可比性，新资本协议监管资本公式忽略个体化差异，同时未考虑组合风险分散化效应。由于信用风险是商业银行在日常经营过程中所遇到的最主要风险，其所需要的监管资本占比最大，因此相较于其他类风险监管资本计算方法调整所产生的影响，实施信用风险内部评级法的影响最大。信用风险内部评级法监管资本公式采用了渐进单风险因子模型（AsymptoticSingleRiskFactor，AS-RF）和默顿模型（MertonModel）的思想，认为商业银行为覆盖风险暴露的预期损失和非预期损失所必须持有的总体经济资源，应等于该风险暴露的组合风险价值（Var）。在假设资产组合不变性的前提下①，风险暴露的条件预期损失可以表示为PD*LGD，其中违约概率（probabilityofdefault，PD）反映了系统风险因子处于一定保守水平时该风险暴露在未来一段时间内的违约可能性，违约损失率（lossgivendefault，LGD）为该风险暴露在经济衰退期发生违约时所可能产生的损失率[11]，则非预期损失为：K=[LGD×N[(1-R)-0.5×G(PD)+(R1-R)0.5×G(0.999)]-PD×LGD]×[1(1-1.5×b)×(1+(M-2.5)×b)]（1）其中：函数G（PD）代表采用以PD为参数的标准正态分布逆函数，作为违约门槛。函数G（0.999）代表采用置信区间为99.9%的标准正态分布逆函数，作为系统性因素的保守估值。LGD作为ASRF模型和预期损失的输入参数。1(1-1.5×b)×(1+(M-2.5)×b)为完整的成熟期调整。在统一的模型构建原则与思路下，结合不同风险暴露与系统风险因素相关性差异等特点，针对不同风险暴露信用风险内部评级法设置了差异化的资本计量公式，因此单笔风险暴露的监管资本需求将取决于其所归属的风险暴露类别以及自身风险参数水平。这也为寻找资本套利策略提供了突破口，因此需要商业银行深入解析监管资本要求（K）与各风险参数之间的相关性，探求监管资本变化规律。图1商业银行风险暴露组合风险价值示意图
二、信用风险内部评级法监管资本计量公式解析
信用风险内部评级法利用违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、有效期限（M）、违约风险暴露（EAD）等风险参数，较为全面地勾勒出单笔风险暴露所面临的风险，亦将其作为监管资本公式的重要输入变量，以确定所需的监管资本水平。
（一）监管资本要求与违约概率之间的相关性分析
违约概率（PD）是指在未来一段时间内，债务人不能按合同要求偿还银行贷款本息或履行相关义务的可能性。在内部评级法中，PD由商业银行自行估测。在非零售内评体系中，PD是针对债务人自身风险的评估，多受到债务人财务情况、经营特点、系统性风险等因素的影响。在零售内评体系中，PD则是针对债项而言，除了受到债务人自身风险因素的影响，还会受到抵质押品、保证、业务品种等债项因素的影响。从监管资本公式结构来看，PD对监管资本要求（K）的影响最为复杂，不仅仅来自于自身，还来自于资产相关性（R）、期限因子（b）等中间参数，且影响是非线性的，故较难得到K与PD之间清晰明了的数理解析关系。鉴于此，本文采用图形法分析K值与PD之间的相关关系求K与PD之间关系具有一定的共性。K（PD）是PD的非线性上凸函数，在[0,1]的PD取值空间内，K值存在极大值点，所对应的PD为PDK极大值。当PD小于PDK极大值时，K与PD呈正相关关系，即PD越大K越大，而当K大于PDK极大值时，K与PD呈负相关关系。以一般企业风险暴露为例，当LGD为45%，M为2.5年时，该PD接近30%时，K达到极大值0.1991，RW为248.83%，而大部分非违约零售客户违约概率在30%以下，即服从PD越大K越大的规律。值得注意的是，在PD低于PDK极大值时，K随PD变化弹性从富有弹性逐渐变化为缺乏弹性。资本要求K与违约概率PD值之间“先升后降”的相关关系，充分体现了内评法对资本、拨备等风险抵御措施的目标界定。当违约风险足够高（即PD大于PDK极大值）的时候，风险暴露所蕴含的风险基本可被预测由拨备所覆盖，体现为预期损失PD*LGD，相应地无法被预测的非预期损失会随PD的增加而减少，体现为监管资本要求（K）的逐步下降。目前大部分商业银行采用主标尺进行PD估测，即将PD∈[0,1]的取值区间划分为若干个风险级别，用各区间平均PD作为该级别所有债务人的PD值进行监管资本计算，由于PD较低时，K相对于PD的变化是富有弹性的，所以应尽可能细化低PD风险级别划分规则，减少因级别平均PD替代债务人真实PD而产生的资本耗费。同时，在非零售内评初级法下，合格保证的风险缓释作用表现为保证人PD替代债务人，即在满足监管要求的情况下，将债务视作合格保证人的债务，采用较低的保证人PD替代债务人PD计算监管资本需求，因此选择低风险的保证人是获取资本套利的有效途径。
（二）监管资本要求与违约损失率之间的相关性分析
违约损失率（LGD）是指债务人（或债项）违约后所产生的损失比例，即违约损失率=1-违约回收率。在非零售内评初级法下，LGD由监管给定，高级债权LGD为45%，次级债权LGD为75%。在非零售和零售内评高级法下，LGD由商业银行自行估算，可考虑抵质押品、保证、经济环境、业务品种等因素。以非零售风险暴露监管资本（K）公式为例，计算K与LGD之间的一阶导数、二阶导数，并绘制K与LGD相关关系图①。dKdLGD=[N(11-R×G(PD)+11-R×G(0.999))-PD]×{}11-1.5×b×1+M-2.5×b>0（2）d2KdLGD2=0（3）从公式（2）、（3）和图3可知，各类型风险暴露的'监管资本要求K相对于违约损失率LGD单调递增，即LGD越高，K值越大。对于同类型风险暴露，单位LGD变动带来相同绝对量的K值变动，但对于不同类型风险暴露，资本要求K与LGD的弹性略有差异。相比较而言，金融机构风险暴露K相对于LGD的弹性>一般企业风险暴露K相对于LGD的弹性>中小企业风险暴露K相对于LGD的弹性>个人住房抵押贷款风险暴露K相对于LGD的弹性>其他零售风险暴露K相对于LGD的弹性>合格循环风险暴露K相对于LGD的弹性，即单位LGD变动给金融机构风险暴露K值所带来的影响高于给一般企业所带来的影响，该原理可以此类推。在很大程度上，PD是用来衡量作为“第一还款来源”的债务人自身风险的，LGD则是衡量以抵质押物为代表的“第二还款来源”风险的。与权重法相比，内评法更大范围的认同第二还款来源的风险缓释作用，而且在高级法和初级法下处理方式略有差异，总体来看，高级法下商业银行具有更大的灵活度，可认定的合格风险缓释品范围更广，且合格保证的缓释作用可体现在PD上亦可体现在LGD上。因此，在高级法下，合格风险缓释品所能提供的监管资本套利空间更大。
（三）监管资本要求与有效期限之间的相关性分析
债项期限（M）是较为重要的业务风险评估因素，通常情况下，业务期限越长所面临的业务风险和波动性越大，所需消耗的资本也有所提升。为了体现期限对业务风险的影响，在非零售风险暴露的监管资本要求（K）公式中引入有效期限（M）作为模型参数。在非零售内评初级法下，除回购交易类业务
（四）不同类型风险暴露监管资本要求的系统性差异
考虑到各风险参数、系统性风险、成熟期调整等对不同类型风险暴露业务风险所产生影响的差异性，信用风险内评法设定了差异化的监管资本（K）公式和相关性（R）公式，使得即使在相同风险参数情况下，不同类型单位风险暴露所消耗的监管资本各不相同底层平面最远的曲面代表金融机构风险暴露，第二远的曲面代表住房抵押贷款，第三远的曲面代表一般企业风险暴露，第四远的曲面代表中小企业风险暴露，第五远的曲面代表合格循环零售风险暴露，离底层平面最近的曲面代表其他零售风险暴露。
1.资产相关性（R）公式的差异性作为内评法监管（K）公式的重要中间变量，不同类型风险暴露的相关性（R）公式略有不同，以体现不同类型风险暴露与宏观经济之间差异化的相关性。首先，吸取金融危机的教训，为了防范金融机构与宏观经济之间高相关性所潜在的巨大风险，部分缓解金融机构“大而不倒”的窘境，监管机构对金融机构风险暴露设定了严格的、惩罚性的相关性计算公式，即以一般企业风险暴露资产相关性公式为基础，乘以1.25的惩罚性倍数，使得在相同风险参数情况下，金融机构风险暴露K高于其他各类风险暴露K。其次，由于中小企业单笔风险暴露对宏观经济的影响弱于一般企业，故以一般企业风险暴露相关性公式为基础，予以一定程度的规模优惠，且规模越小优惠幅度越大，使得在相同风险参数情况下，中小企业风险暴露K低于一般企业风险暴露K。再次，在相关性（R）公式中引入差异化的K-fac-tor，其中非零售风险暴露R公式中K-factor为50大于零售的35，K-factor越小，R随PD增加而递减的速度越慢。最后，区别对待不同类型零售风险暴露的相关性问题，给予资产高度分散的合格循环零售和其他零售风险暴露较低的R，而给予高度依赖于房地产市场和宏观经济的个人住房抵押贷款较高的R，以至于在LGD相等且PD较高的情况下，个人住房抵押贷款的资本要求甚至会超越一般企业风险暴露的。
2.监管资本（K）公式的差异性从监管资本（K）公式自身结构来看，仅区别对待非零售和零售风险暴露，即在非零售风险暴露中K公式考虑期限调整因子，在M∈[1,5]的取值空间内，期限调整因子为保守性调整，与违约概率（PD）、有效期限（M）相关，且M越大，期限调整因子越大，即有效期限越长保守性调整幅度越大。坚持“风险越高的业务所需监管资本越多”的核心原则，内评法监管公式不但给予不同类型风险暴露差异化的监管资本公式，以区别对待业务风险与监管资本需求之间的影响关系，而且不同类型风险暴露之间平均风险水平的绝对差异，也会对各类风险暴露的监管资本总需求产生决定性的影响。以非零售风险暴露为例，在通常情况下，银行风险暴露平均风险水平<非银行金融机构风险暴露平均风险水平<一般企业风险暴露平均风险水平<中小企业风险暴露平均风险水平，对于平均风险水平较高的风险暴露而言，较高的平均风险水平完全有可能会侵蚀掉监管资本公式给予的资本优惠。因此，在内部评法级下，下大力气加强风险管理，提升“识别风险、控制风险和化解风险”的能力，降低业务总体风险水平，是获得监管资本套利的最根本途径。
三、信用风险内部评级法下监管资本套利策略建议
综上所述，由于在信用风险内部评级法下，监管部门制定了不同类型风险暴露差异化监管资本计算公式，将体现单笔风险暴露特点的风险参数作为参数输入模型，因此为商业银行保留了监管资本套利的可能。在资本日益稀缺的市场环境中，商业银行应在确保所持有监管资本能够抵御经营风险的情况下，采取较为灵活的策略方针，获得监管资本套利优惠不失为增强核心竞争力的有效途径，重点可考虑以下措施。
（一）积极推进内评应用，推动监管资本管理目标与业务发展方向的协调统一
在内评法下，商业银行监管资本需求与资产结构、平均业务风险水平紧密相关，为了取得监管资本管理目标与业务发展方向的协调统一，商业银行应积极推进内评风险参数在信贷全流程的使用，以风险水平为重要参考因素，执行差异化的准入、授信审批、贷款定价、绩效考核、限额、信贷、贷后管理等政策，促进行内资源向“高风险收益，低资本消耗”的业务倾斜，通过提升优质客户占比、增加合格风险缓释品比例、减少中长期业务占比等方式，有效降低业务风险，获得监管资本的节约。
（二）优化资产结构，促进零售业务和中小企业业务发展
考虑到各类资产风险与宏观经济的相关性差异，在相同风险参数水平下，监管部门给予资产分散度较高的零售业务、中小企业业务一定程度的资本优惠，而对系统性风险较高的金融机构业务予以本惩罚。鉴于此，商业银行在完善风险控制手段的前提下，要不断优化资产结构，降低金融机构业务占比，提升零售和中小企业业务占比，将开展零售和中小企业业务所获得的监管资本套利优惠切实转化为竞争优势。特别值得一提的是，在权重法下银行业务被赋予较低的风险权重，这与内评法的资本惩罚有较大差别，因此在大部分情况下，商业银行采用内评法计量其所开展银行业务的监管资本需求时，会较权重法计量结果出现一定程度的资本浪费。
（三）以组合管理模式积极推进微型和小型企业业务发展
依照内评法要求，若商业银行采用组合方式管理符合标准的微型和小型企业业务，可将其作为其他零售风险暴露计提监管资本，在相同风险参数情况下，此举可大幅节约资本。因此商业银行可通过开发微型和小型企业业务组合管理工具，制定组合管理政策，设置组合管理流程等方式，完善组合管理模式，积极推进微型和小型企业业务发展，在不断提升管理水平的同时，获得较大规模的监管资本套利。
（四）提升合格风险缓释品的覆盖比例
更大范围地认同合格抵质押品、保证等风险缓释品对业务风险的降低作用，是内部评级法的一项较大改进。为了充分挖掘内评法此项改进所带来的资本套利空间，商业银行应下大力气提高风险缓释品的监管合格率及有效覆盖率，这可从以下几个方面下大力气。一要加强风险缓释工具的内部管理，努力缩小抵质押品的业务合格性与监管合格性之间的差距，最大可能地在业务层面和资本层面均发挥抵质押品的风险缓释作用。二要将风险缓释品合格性认定监管标准提炼成可操作的业务规则，并辅以详尽的制度和系统实施方案，提升监管合格的可执行性。三要加强培训宣导，引导一线业务人员在业务可行的情况下，优先选择满足监管合格性认定条件且缓释效率较高的风险缓释品，同时尽可能避免房地产及其他抵质押品价值与对应风险暴露价值的比例低于最低抵质押率的情况。四要加强对风险缓释品的合格性认定信息、风险缓释品与债项对应关系的收集及系统记录，防止出现因无法进行合格性认定、确认对应关系等原因，导致风险缓释品不能发挥监管资本节约的作用。
（五）设置合规且有效的合格风险缓释拆分规则
明晰风险暴露与风险缓释品之间的对应关系，是内评法准确计算单笔风险暴露监管资本需求的前提，但由于实际业务情况较为复杂，风险暴露与风险缓释品之间存在“一对多，多对一，多对多”等多种情况，因此需要设定既满足监管要求又能够提升资本使用效率的风险缓释品拆分规则。从业界实践经验来看，消耗法不失为上佳选择，即采用“最有效的合格缓释品优先缓释风险最高的风险暴露”的原则，在构建合格风险缓释池的基础之上，分别依照缓释效率高低对合格风险缓释品、依照风险水平高低对风险暴露进行排序，然后依照排序进行合格风险缓释品拆分，以获得最有效的资本使用效率。
篇7：商业银行信用风险内涵及相关内容
商业银行信用风险是商业银行经营过程中，由于不确定性的影响，导致银行遭受损失，不能获取额外收益的可能性。
商业信用是指企业在商品或劳务交易中，以延期付款或预收货款方式进行购销活动而形成的借贷关系，是企业之间的直接信用行为，也是企业短期资金的重要来源。
商业银行信用风险管理组织体系
我国大多数商业银行目前仍然实行总分行制，从总行、省市分行，到地市分行、区县支行，共同构成了商业银行的基本体系。就信用风险管理组织体系而言，我国商业银行目前从事贷款管理的部门主要有客户经理部、信用风险管理部、贷审会和稽核部。分别负责对贷款客户资质的前期调查、对各支行提出的贷款申请进行审查并提出反馈意见、对贷款的发放以及贷款的发放条件作出决定以及对银行各项工作进行监督检查。但是在组织结构上，缺乏统一管理的信用风险管理部门，各部门之间的缺乏沟通，导致风险管理的低效率。
篇8：商业银行信用风险内涵及相关内容
1.信用风险概率分布的厚尾现象。与市场风险相比，信用风险一个重要的特点就在于其概率分布。通常我们认为市场风险的概率分布可以被假定为正态分布，因为市场价格的波动(以及由此而带来的投资收益)以其期望值为中心，主要集中于相近的两侧，而远离期望值的极端情况发生的可能性较小，而且大致是呈钟形对称的。尽管严格说来现实中可能存在肥尾现象，但这种钟形的正态分布的假设在许多情况下都反映了市场风险的基本特征。然而。信用风险的分布却与此不同。对于无抵押贷款，其风险特征是在贷款安全收回(通常可能性大)的情况下，放款人获得正常的利息收益，但一旦风险转化为实际损失(通常可能较小)，这种损失要比利息收益大得很多。
2.道德风险在信用风险的形成中起重要作用。不同于市场风险的第二个特点是，贷款等信用交易存在明显的信息不对称现象，即交易对方对交易的信息是不对等的。一般情况下，借款人掌握更多的交易信息而处于有利地位，放款人所拥有的信息较少而处于不利地位，从而会产生所谓的道德风险的问题。道德风险称为信用风险的一个重要原因。而对于市场风险，除非有非法内幕交易，交易双方所拥有的信息基本上是对等的。基本不存在信息不对称的问题，因此，道德风险在市场风险的形成过程中的作用没有信用风险那样突出。
3.信用风险承担者对风险状况及其变化的了解更加困难。信息不对称的另外一个结果表现为授信对象信用状况的变化不如市场价格变化那样容易观察。因而投资者(投资银行)对信用风险的了解不如对市场风险那样及时、深入。授信者对受信者信用状况及其变化的了解主要有两条渠道：一是通过长期业务了解有关信息：二是外部信息评级机构公布的评级信息。然而这两条渠道都有很大的局限性，前者明显受到自身业务范围的局限，而后者只能覆盖有限的大企业，对于众多的中小公司则不能提供相应的信用信息。这一特点造成了计算两个或更多企业间信用风险的相关系数远比计算两个市场产品价格相关系数困难得多。
4.信用风险的非系统性特征。信用风险的非系统性特征明显，而市场风险则表现出较强的系统性特征，尤其是利率和汇率风险。尽管系统因素是对所有交易对手都产生影响的因素，如经济周期、利率汇率变动等。但商业银行交易对手的还款能力主要取决于很多与交易对手相关的非系统因素，如交易对手财务状况、经营能力、还款意愿等。
5.信用风险的观察数据不易获取。造成这一局限性的主要原因首先在于贷款等信用产品的流动性差，缺乏二级交易市场，而对于市场风险而言，各种金融产品发达的二级市场为观察市场风险的变化提供了大量的数据，从而使得运用各种数理模型来衡量市场风险成为可能;其次，二级市场的交易损益的衡量一般可以采取盯视的原则，市场风险的变化因而能得到及时的反映。但信用产品一般不采取盯视的原则，而通常在贷款违约发生前采用账面价值，因而其价格数据难以反映信用风险的变化;再次，由于上述信息不对称的原因，直接观察信用风险的变化也较困难;最后，贷款的持有期限一般都较长，即便到期出现违约，其频率也远比市场风险的观察数据少。
商业银行风险评价体系有哪些指标
商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补：
(一)风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
1、流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
2、信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
3、市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
4、操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
(二)风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率：
1、正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。
2、不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
(三)风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
1、盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%;资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%;资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。
2、准备金充足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准e5a48de588b6e79fa5e9819331333363373733备与应提准备之比，不应低于100%;贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。
3、资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%;资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
篇9：商业银行所面临信用风险的防范论文
商业银行所面临信用风险的防范论文
摘要:随着全球银行业的迅猛发展，我国商业银行面临的竞争环境日渐复杂，银行风险管理的重心一直是信用风险管理。信用风险作为一种古老的风险，是银行业所面临的最大风险。对于承担信用风险的商业银行来说，将信用风险控制在一定范围内则成为其生存之根本。所以，提升我国商业银行信用风险管理水平成为了亟待解决的课题。
关键词:商业银行;信用风险;成因
一、我国商业银行目前的经营现状
我国目前已形成以国有股份商业银行为主体，其他金融机构相互并存的多层次金融体系，但银行业仍存在很多问题亟待解决。通过对比国内外商业银行的盈利能力，我国仍然处于落后。存款一直是银行资金的重要来源，然而近来存款增长趋缓，银行增加负债的难度越来越大。近几年来，虽然经济有所发展，银行存款绝对额逐年提高，但从增长率上看却不断下滑。
二、研究信用风险的必要性
风险管理是商业银行的生命线，是关乎到商业银行经营成败的根本因素，而我国商业银行的风险主要表现为信用风险。所以，信用风险管理水平的不断提高是银行长远发展的重中之重。
(一)有效控制信用风险能够改善银行的资产质量
提高银行资产周转速度，提高银行资产利用率。目前来看，银行贷款、融资将仍是银行的主营业务，不良贷款极易发生资金量断裂，后果便是银行较多的贷款利息无法收回，银行却要如实支付这部分资金的利息及其它相关费用。另外风险管理方面的问题，包括风险管理的认识程度存在的相应的差距，缺乏科学有效的风险度量模型和管理工具，信用风险的度量未能实现动态评级等。
(二)有效控制信用风险是社会资源的优化配置重要保证。
银行有效的处理信用风险，能够使货币资金向急需货币资金的部门流动，达到资源的合理利用与分配，减少资源的浪费，提高资源利用率，同时有效控制信用风险为银行等金融机构营造宽松安全的交易环境，使投资者更放心地进行交易，进而保证了金融机构经营目标的顺利实现。
(三)有效控制信用风险更有助于社会整体经济的稳定发展。
银行要联系存款者和贷款者，起着资金流通中转站的重要作用。银行若能有效地处理信用风险，便可以减小对社会各机构的波及效应，同时能对经济的发展起到有效地推动作用。
三、我国商业银行信用风险对社会各方面的影响
(一)信用风险阻碍了完善市场经济的进程
信用在当前经济中占有重要的地位，信用风险对市场的危害更不能忽视，它会破坏和阻碍国民经济的正常发展，由于信用风险的存在，会使拥有资金的银行不敢向外放款，而有些企业拥有良好发展前景的项目，却因为没有资金运作无法开发，造成市场经济的低效萎靡。另外有些企业在初期成功贷款，在后期却不能及时还款，导致银行直接受损，尽管会有相应的固定资产抵押，但这毕竟给银行带来不便，给其他需要资金的客户带来潜在不便。市场主体的信用缺失和不足严重破坏了市场秩序，直接影响了市场体系的健康成长，成为制约市场机制发展的基础性障碍。
(二)信用风险影响经济整体发展
信用体系的不足使信用风险有了存在的空间，信用风险给商业银行本身、贷款企业，甚至经济整体都带来不利的影响。总体上来讲，我国资金相当宽裕，国家货币供应量大幅增长，民间资本和外汇储备也比较充盈。但是由于信用体系不够完善，这些资金都处于无处可投的尴尬境地。银行出于自身贷款安全的考虑，对于一些企业设置了较高的贷款门槛，例如有的中小型民营企业，由于规模不大，声望不高，当他们需要资金周转时，很难筹集到资金，这就出现了企业资金紧张，告贷无门的情况。企业无法获得需要的资金，也就不能及时地扩大规模和调整产品结构，进而无法获得利润，无法扩大企业规模带动行业经济。另外国有银行的不良资产的积累，增加了企业的生产成本和投资风险，其他商业银行对于向外贷款做的更加保守和谨慎。由于信用风险较大，信用交易无法做到拉动经济增长、刺激消费和扩大就业，这也就影响了经济整体的发展。
(三)信用风险妨碍商业银行自身发展
信用风险是最重要的风险，风险不能完全消除，但是可以减小，如果一个银行信用风险过大，会直接影响银行资金的正常周转，银行资金周转不灵，会直接导致资金链断裂，银行将直接面临破产的威胁。另外，信誉是银行生存的资本，一旦银行的信用风险变大，会直接影响银行在客户心中的形象，为规避风险，减少个人损失，一些客户会减少自己的在该银行的储蓄，这直接影响到了银行的发展。
四、商业银行信用风险成因分析
从世界银行对全球银行业危机的研究报告中可以看出，导致银行破产的最常见原因便是信用风险，一个客户失信不会使银行倒闭，但多个客户就会对银行产生较严重的影响。对于商业银行来说，挑战与竞争不断增强，这在警示我们必须要不断提高信用风险管理，但只有认清信用风险形成的原因，才能从源头上有效控制风险。
(一)信息不对称
市场客观存在信息不对称。著名的有成本状态核查理论认为:内部投资人拥有的信息是私人信息，外部投资人只有付出一定的成本才能获得这种信息，这种成本就是实施状态核查的成本。当完全掌握信息需要的状态核查成本高于充分信息带来的收益时，充分信息就不符合经济人的理性。在银行信贷中，借款人比银行拥有更多的相关信息，考虑自身利益最大化，前者就有给后者带来伤害和损失的可能。尤其在信贷市场中，银行相对处于信息劣势一方，无法获取足够多的信息，银行对企业的信贷决策都以占有的信息为基础，银行在对信息掌握不足的情况下可能会做出不利于自己的决定，决定的结果就是很容易产生信用风险。这种银行与企业信息不对称的借贷活动扰乱了金融秩序，使信贷市场资金融通的效率低下，并且极易导致整个信贷市场的.崩溃，甚至直接引发信用危机和金融危。例如，美国爆发了次贷危机，表面原因是房产泡沫破灭，购房者不能偿还房贷引发资金链断裂，并产生危机。但根本原因可以说是信息不对称。
(二)银行内部缺乏强效有力的监督制约机制
我国商业银行信用风险管理的组织机构尚不健全，近年来随着金融业经营的发展，金融犯罪也越来越频繁，手段更加诡秘，出现了如虚假个人消费、恶意透支、关联企业骗贷、票据欺诈、大量非法洗钱等新的金融犯罪形式，但它们都有一个共同的现象，就是有着银行内部人员的参与，即银行企业内外勾结，工作人员工作懈怠。之所以会有这种现象，就是因为银行内部监督制约机制有问题，由于缺乏强有力的监督机制，让犯罪分子违法行为屡屡得逞，给银行造成更大损失。缺乏有力的监督机制最严重的后果可以使银行直接倒闭，例如众所周知的巴林银行。
(三)商业银行对贷款企业信用风险评级机制不健全
信用风险评级是商业银行应对信用风险的一个重要手段，对有效防范信用风险有重要作用。由于我国目前的信用风险评级制度不够完善，致使商业银行的信用评级中存在漏洞，使不法分子有机可乘。首先，目前我国的商业银行信用评级通常划分了四到五级，这种级别太少，所参考的数据太单调，不能完全将客户的信贷情况展示给银行，银行在不是很了解客户的情况下贷款出去，这无疑给自己增加了风险。其次，银行对于客户的信用评级不够及时，目前我国商业银行一般两年评定一次，两次评级时间间隔太长，现在的金融市场并不是很稳定，对于一些长期贷款的企业客户，银行不及时了解他们的财务情况和信用等级，这无形中增加了自己的风险，一旦这些企业经营情况发生变化，商业银行只能作为坏账处理。最后，银行的信贷员为了自己的私人利益，人为操纵客户信用等级，不做深入调查分析，硬性的把拉来的客户将次级调整为好级，犹如自己给自己装了炸弹，一旦这些客户实际信用评级很差，那么最后受损的只能是银行自己。
五、应对商业银行信用风险的防范
面对我国商业银行在信用风险管理中存在的主要问题，依据“新资本协议”框架和相关原则的指导，辅之以各种现代信用风险管理技术，逐步实现从定性管理到定量管理的转变，为有效提高信用风险管理应从如下几个方面进行改进。
(一)银行加强自身的监管
商业银行自身应制定相应的监管惩罚措施，同时加强内部人员学习教育，提高员工素质，提高工作效率。对于那些监守自盗的内部人员给予严厉的惩罚，加大惩罚力度，不但采取经济处罚，而且采取行政措施，使违规问题从根本上得到解决。设立监管部门，监督工作人员的情况，对于银行的信贷客户制定严格的审查步骤，从源泉上杜绝可以给银行带来信用风险的一切可能。
(二)健全有效的失信惩罚机制
对于贷款人的违约，应通过行政立法的手段进行有效的控制，同时还应该完善有关的惩罚机制，各有关执法部门应积极配合，做到严格执法，使欺诈交易者为自己的失信行为支付高昂的成本，从而建立有效的失信惩罚机制。一旦发现交易中的失信行为，就要以非常严厉的手段从经济上予以惩罚，让其为失信付出相应代价，这样提高了失信行为的成本，也就相应减少失信带来的经济收益，从而使失信获利毫无意义。另外监督部门应该及时查处失信行为，只要发现就要立即制止失信行为，使之不能继续产生危害，从而对未来可能产生的失信行为事先予以阻止。失信惩罚机制不能只停留在工作表面，相关工作人员应建立完善的信息记录档案，对于那些有失信惩罚记录的单位或个人，当他们再次办理银行业务时，要有相应的限制方案，比如贷款利率提高，透支额度减少，存款利率降低等等。这样就要求银行本身完善好自己的管理机制，这加重了银行自身的负担，但减少了信用风险的发生率。
(三)建立科学的信用评级制度
信用风险评级是银行信贷风险管理中心环节，而目前的信用评级制度存在漏洞，因此银行必须完善目前的制度，减少不必要的损失。首先对于那些客户的评级，银行可以在内部评定，结果由银行自己掌握，并决定是否为其办理银行业务，不需要向外部媒体报道评定的结果，这样不仅减少向外披露的费用，而且可以降低评级中所含水分的程度。其次，建立科学评级标准，这里可以借鉴外国的评级观念，对于客户信用等级评价不仅仅简单地度量客户的信用状况，而且包括授信审批、授信定价、呆帐准备、授信组合和管理监控等，即将信用等级评价工作融入到整个信贷业务流程框架之中。再次，对于信贷营销政策制度，不能将其孤立地看待，应该与客户信用风险评级结果联系起来看待，使整个信贷流程有融合为一个有机整体，从而真正发挥评级制度的作用。最后，要建立强有力的内部控制稽核制度和全面的评级级别，对于客户的信用情况调查要做到真实可信，客观公正，减少因为信息不对称带来的信用风险，并且要让每一个银行客户都有相应的级别，对此银行要做出详细的划分，针对每个信用级别的客户都有相应的贷款数量的限制，在贷款初期就降低信用风险的发生率。我国商业银行起步和发展都较晚，导致银行在信用风险管理方面经验不足，加之科学技术水平的落后，加剧了我国商业银行在信用风险管理上的不足。这些因素制约了我国银行业的发展。但我国商业银行已经意识到这个问题的重要性，加强了这方面的建设，本文提出一些应对当前商业银行信用风险的措施:银行加强自身的监管，建立科学的信用评级制度，建立良好的信用文化，健全有效的失信惩罚机制，相信在不久的将来，我国商业银行的信用风险管理一定会迈上一个新的台阶。
参考文献
［1］绍良．银行与企业的争端．证券日报［N］．2011-2．
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［4］吕香茹．商业银行全面风险管理［M］．北京:中国金融出版社，2009-03．
篇10：我国商业银行信用风险研究分析
商业银行是我国金融系统的重要组成部分，在我国的经济发展中起着不可或缺的作用。商业银行所面临风险中信用风险是最主要的风险，也是最复杂的风险。 详细内容请看下文我国商业银行信用风险研究分析。
因此进行信用风险研究，提高我国商业银行信用风险管理水平，是我国商业银行要解决的重要课题。近几年来虽然随着经济发展，银行存款绝对额呈上升趋势，但增长率却是逐年下滑。其原因在于银行经营活动中存在信用风险，导致银行客户在存款时瞻前顾后，银行存款率下降。
商业银行信用风险成因分析
商业银行的信用风险关系到国家经济秩序的稳定和金融安全，在世界银行对全球银行危机的研究中表明，导致银行破产的最常见的原因就是信用风险。只有认清商业银行信用风险的成因，才能从源头上有效防范信用风险的发生。笔者在此将信用风险成因总结为以下几点：
1.1信息不对称
在信息化时代，现代市场经济越来越依靠信息交流带动资金和商品的流动。银行及企业或个人首先需要进行信息交流，然后进行银行业务。但在实际过程中，双方在获取信息方面会存在差异，这种差异被叫做信息不对称。那么掌握信息多一点的一方可能会利用信息优势欺骗另一方，导致另一方决策失误，利益受损。在银行信贷关系中，借款企业通常对借款项目风险与收益状况占有信息，那么他们就有可能利用信息优势和信用缺失欺诈银行。相对而言，银行处于信息劣势一方，无法获取足够多的信息，增加了信用风险。关于信息对称与否与贷款难易二者之间的对应关系问题，贺力平认为银行信用风险大小与信息不对称程度成正向相关。
1.2银行内部缺乏有效的监督制约
我国商业银行信用风险管理的组织机构尚不健全，近年来随着金融业经营的发展，金融犯罪也越来越频繁，手段更加诡秘，出现了如虚假个人消费、恶意透支、关联企业骗贷、票据欺诈、大量非法洗钱等新的金融犯罪形式，但它们都有一个共同的现象，即银行工作人员工作懈怠，不坚持岗位规章制度，不能及时发现经营和管理中存在的违规和重大风险问题，即使发现也不能及时向上级反映，更有甚者，发现也不向上级反映。之所以会有这种现象，就是因为银行内部监督制约机制有问题，缺乏强有力的监督机制，给银行造成更大损失。
1.3银行员工综合素质不高
信用风险管理是一项复杂的系统工作，需要专门的技术和管理经验，成立由具有信用风险知识和技能的专业人员组成信用风险管理小组是十分必要的。个别领导政策水平偏低、对市场把握不准以及对银行业务片面追求量的扩张而忽视质的提高，造成决策失误;或业务操作人员基本功不扎实，工作有疏漏或质量不高;或员工法律观念淡薄，在局部或个人利益驱使下违规经营。
1.4政府扶持地方企业
有的地方政府为了当地的发展，他们扶持当地知名企业，并出面替企业向银行贷款，在贷款之前，政府也没有完全了解企业的经营情况和效益情况，在获得贷款之后，政府也不再管企业是否归还银行贷款，是否有能力归还贷款，最后政府也不从中协调双方还贷事务进展。企业的效益较差的话，直接增大了银行的信用风险，这直接给银行带来了负面影响。
篇11：利率市场化下的商业银行信用风险防范论文
利率市场化主要包括利率结构、利率决定、利率传导和利率管理的市场化。由市场供求来决定金融机构在市场经营融资的利率水平，也就是将利率的调控权交给金融机构，在此过程中，商业银行将承担很大的信用风险，使商业银行信用风险的防范面临着巨大的挑战。因此，在利率市场化的背景下，完善商业银行信用风险的法律防范十分紧迫。
一、利率市场化商业银行信用风险
商业银行信用风险是由银行在进行贷款业务时，由于借款人的违约行为而带来的损失可能性。商业银行信用风险产生于利率市场化之前，因此，面临利率市场化的未知性和激烈的竞争市场压力，使商业银行信用风险的程度大大加深，主要表现在利率水平的不确定性和市场压力两个方面。利率市场化背景下，商业银行可以根据自身资金状况和市场供求对利率水平进行调整，利率的不稳定性使客户为了提高收益，在银行业务的选择中更加灵活，导致银行利率变动时面临着不确定性风险。而在固定的市场份额中，银行之间为了争夺客户资源，存在不择手段，对客户信息了解度不够或者采用不合理的收益来诱惑客户，不仅使利率水平增加了不稳定性，还使商业银行在客户心中的信誉度严重降低。
二、商业银行信用风险法律防控制度存在的问题
目前，商业银行信用风险法律防范中存在的问题可以分为内在、外在及相关配置中的问题。对于内在问题，主要体现在商业银行信用风险内部防控体系和程序等方面，利率市场化之前，我国利率水平一直由人民银行进行决定，商业银行已经习惯于原来的市场利率变化模式，尚未形成完善的`商业银行信用风险防范理念，在一些商业银行中，即使建立了相关的防控部门，但由于职责不够明晰，缺乏相应的防控程序和信息交流机制，导致银行内部信用风险防范制度存在着较多问题。对于外在因素，目前主要体现在外部监管机构中，监管方式较为落后，缺乏创新理念，不适应现代化的监管需要，尚未从原来的监管方式中转变过来，导致监管机构在商业银行信用风险防控中无法充分发挥其职能。对于商业银行信用风险防控体系的配套设施中，不仅没有健全的社会信用体系，而且违约惩罚机制中失信成本过低，导致商业银行信用风险的法律防范形同虚设，很难起到防范的作用。
三、利率市场化商业银行信用风险的法律防控
(一)建立完善的商业银行信用风险内部防范体系
要想商业银行信用风险的防控在利率市场化的情况下能够完善，必须要先建立完善的内部防范体系。首先要提高管理层人员的风险防范意识，加强银行内风险管控理念的宣传，建立完善的风险防控信息反馈机制，促进商业银行信用风险防控的建设。然后制定健全的信用风险防控程序，细化银行业务中风险防控步骤，同时建立完善的信息交流机制，加强对借款人信息的管理。最后，明确内部信用风险防范部门的职责，使其能够在利率市场化的形势下能够充分发挥其防控作用。
(二)设置健全的外部监管制度，完善相应的法律法规
首先，要创新信用风险的监管理念，尽快制定《金融稳定法》及修改以物抵债的有关法规，为维护金融稳定，促进商业银行信用风险法律防范制度体系的完善，创造宽松的法律环境。其次，要明确央行和相关监管机构对商业银行信用风险管控中的权限，完善相关政策，使央行能够发挥其宏观调控的作用，加大监管机构对信用风险监管力度，提高监管效率。最后，针对利率市场化的特点，对信用风险监管方式进行革新，通过法律的稳定性明确机关机构的权利和责任;并建立完善的信用风险监管体系，将事前防范、事中监督引导、事后治理能够有效连接起来，实现信用风险监管的整体化。
(三)加强商业银行信用风险防控配套设施的作用
首先要建立健全的社会信用体系，制定相关的法律法规，对社会信用系统的建设、运行以及操作要有法律法规规范，然后联合相关行业机构建立服务员客户的数据群，不断修改及完善征信管理办法。最后，要制定相关的规章制度加强对债务人违约的惩罚力度，提高失信成本，执法部门严格执法，使金融市场的失信行为得到有效的控制，从而保障商业银行信用风险的法律防范力度。
四、结语
综上所述，在利率市场化背景下，商业银行信用风险的法律防范措施的完善需要从多个方面进行努力，首先要完善商业银行信用风险内部的管控体系，使商业银行内部能够加强信用风险的防范力度和防范效率;然后加强商业银行信用风险外部的监管力度，制定相关的监管制度和出台相应的法律法规，培养符合当前金融形势的监管理念，促进利率市场化改革的有效发展。最后通过构建健全社会信用系统、加大违约失信成本来进一步完善商业银行信用风险的法律防范体系，促进我国金融市场的健康有序地发展。
［参考文献］
［1］陶园．利率市场化下商业银行信用风险法律防控浅析［J］．皖西学院学报，2016，32(4):96－99．
［2］谢云山．信用风险与利率风险的相关性分析—利率市场化下商业银行的新型风险管理模式［J］．国际金融研究，2004(10):51－60．
篇12：商业银行信用风险的成因、识别及管理措施的论文
商业银行信用风险的成因、识别及管理措施的论文
一、研究背景
随着我国经济的持续低迷，银行不良贷款率从 2013 年第一 季 度0.96%上升到 2015 年第三季度的2%（见图 1）。2015 年上半年，银行不良贷款余额达 10919 亿元，较上季末增加 1094 亿元。银监会将遏制不良贷款率快速上涨作为风险防范的首要工作。各类银行逐渐认识到风险防范的重要性，运用各种手段改善资产质量、提高风险防范能力。
对比外资银行和大型商业股份银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行的不良贷款率不难发现，外资银行的不良贷款率是最低的，然后是股份制商业银行，接下来是城市商业银行和大型商业银行，最差的是农村商业银行。
关注类贷款是指尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。
截至 2015 年上半年，银行金融机构关注类贷款率为 4.32%,较年初上升0.34 个百分点；关注类贷款余额达4.18 万亿，同比增长 33.02%;较年初增加了 6081 亿，为 2014 年同期新增额的 2.66 倍。关注类贷款加上银行迫于考核压力将一些到期贷款通过“展期”人为强行压下来，或者被企业通过“借新还旧”或“过桥贷款”方式掩盖信贷资产变差事实，银行实际不良贷款可能会比现在更高。
从地区来看，不良贷款余额增加较多的区域仍然集中在长三角、西部地区、环渤海地区和珠三角地区。从具体行业来看，主要是制造业以及批发和零售业。从企业规模上看，主要是中小企业。
不良贷款增加的原因主要是：第一，前期不良贷款基数过低。与 3%的不良率国际水平相比，国内商业银行由于经过前期的不良贷款重组，不良率长期控制在 1%以下。第二，宏观经济增速放缓，市场需求下降，大宗商品价格下跌，影响了制造业、批发和零售业。部分制造业企业、产能过剩企业盈利状况下滑，资金紧张导致贷款违约，部分批发领域企业经营困难，贷款违约增加。新常态下，实体经济积累的一些压力已经越来越多反映到银行信贷质量上，典型表现就是银行业不良贷款余额和比率持续“双升”.第三，商业商业银行产品、风控的同质化以及国家战略支持行业的不同，商业银行自身风险识别和风险防范能力的差别。
2015 年下半年，企业不良贷款继续增长，覆盖的领域和行业有加快扩散的趋势。原来，不良贷款多集中在制造业、过剩产能行业等，而在经济放缓和大宗商品价格下跌的背景下，正在逐步向资源类等其他行业进行扩散，未来半年资源型行业企业将面临巨大的挑战，并对中下游行业企业产生影响。
商业银行 2015 年下半年资产质量走势会受到小微企业不良贷款增长的影响，但为了发展实体经济和自身业务的发展，商业银行对小微企业的投入还会不断增加。尽管这一举措短期内可能会使不良贷款发生额增加。另外，逾期贷款已经对商业银行的资产质量产生了很大的压力。
预计 2015 年下半年这一情况仍难以出现根本性的转变，并将继续对商业银行资产质量形成不利影响。
二、信用风险特点和产生的原因
信用风险即违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，也就是说授信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。这种风险不但出现在贷款中，也出现在担保、承兑和证券投资等表内、表外业务中。信用风险主要包括违约风险和追偿风险。
信用风险产生的主要原因是信息不对称。交易的双方所掌握的'信息量不一样，一方拥有信息优势，另一方处于信息劣势。信息不对称就会产生逆向选择和道德风险。信贷市场上的逆向选择是指借款人比银行更清楚自己的信用状况、财务经营情况、履约能力等，可能当前根据这些信息借款人符合银行的贷款条件，所以就把资金贷给借款人，其实这些信息并不能充分的体现借款人的信用程度，这样就产生了逆向选择。如果借款人借到钱之后并不将偿还贷款作为自己应该履行的义务，这就产生了道德风险。银行内部的信贷人员为了从贷款申请人那里取得利益，可能向真实情况不符合贷款条件的借贷人提供贷款。
如果在能掌握现先进的方法预先识别信用风险，同时在风险发生之前就及时控制，或者在风险发生之后采取有效措施控制，减少风险损失，增强商业银行的市场竞争力，则有利于金融机构经营的安全性、金融体系的稳定性和国民经济的持续健康发展。
三、信用风险识别方法
信用风险识别的方法有很多，主要有传统方法：专家分析法、财务比率评级法、信用评分法；以及国内和国外流行的受险价值模型、RAROC模 型 、KMV 模 型 、Credit Metrics、Credit Portfolio View、Credit Risk Plus等，这些模型都各有优缺点，各有侧重的地方。
我国个人征信市场处于起步阶段，企业征信开展壮大。随着互联网快速发展，大数据时代的到来，我国征信体系逐渐建立。
未来行业风险控制主要从几个方面着手：
第一，个人贷款业务，主要是住房贷款、信用卡等消费型贷款。在传统的社保、公积金等央行传统的征信之外，与互联网巨头腾讯或者阿里合作，借助互联网大数据对客户消费行为和诚信记录作出尽可能全面的综合分析，为其互联网战略的推广提供支持，场景信用评分体系和信用累积管理模型来管理，形成一个多维度立体的风险评估和预警体系，包括基于互联网大数据分析、涉及客户的消费行为分析、履约能力分析和社交行为分析等多个维度。
第二，从宏观方面考虑，每个公司所处的阶段。这是一个产业升级造成的宏观情况，因此风险控制要考虑宏观经济情况，更多的是对未来经济的判断。Credit Portfolio View,该模型关注资产信用等级的转换和宏观经济状况之间的关系，直接将信用等级转化概率与宏观因素之间的关系模型化，一旦发现模型拟合，通过制造宏观上的对于模型冲击来模拟信用等级转化概率的跨时演变状况。它最大限度的考虑了当前宏观经济环境因素。
第二，分析行业发展前景。现在钢铁、水泥、煤炭、汽车等行业都产能过剩，国家严格控制高污染、高能耗行业。银行要逐渐停止对这类企业的贷款，调整贷款结构。向大数据、新能源、生物医药、软件开发、人工智能等行业倾斜。
第三，分情况分析企业状况。如果是企业发展初期，则贷款前这些硬性的指标并不是很难获取，更大的问题在于贷后控制和资产处理的后半程，所以应该偏向于贷中和贷后的部分。如果是在发展时期，则采用传统方法中的信用评分法。它用财务指标反映企业的信用状况，通过对企业主要财务指标的分析和模拟，预测企业破产的可能性，从而预测企业的信用风险。
四、信用风险控制策略
第一，给所有的交易购买保险，当其中的一项或者几项发生风险的时候，损失由保险公司来承担。这样就可以以较小的成本来保障损失的减少。主要有银行一揽子保险；董事及高级职员责任保险；未授权交易保险；财产保险和其他险种等。
第二，加大监测力度。运用大数据动态监测贷款的变化，从以前的按季度监测变为现在的按月监测，做到提前预警，提早退出。商业银行人员有较强的风险发现意识和风险控制能力，同时要掌握一定的技巧和方法。如有以下情况：客户不好联系、不提供报表、纳税等信息，转移基本账户，现金流异常，外部评价差，等等。要按照预警信号的级别由商业银行对应工作人员处理，注意风险预警信号的级别。
第三，信用衍生产品来对风险进行控制。信用违约互换、总收益互换、信用息差产品、信用息差期权、综合结构化产品，信用联系票据，担保债务凭证，变异 CDO,达到风险分散化，降低信用风险的集中度，有利于提高银行系统的稳定，抵御外部冲击。
篇13：债券信用风险论文
债券信用风险论文
一、大数据下债券信用风险评估的信息提取
传统的信息不确定和不对称的问题，使得投资人对企业价值评估不准确，进而要求高的风险溢价。从根本上讲，债券市场同股票市场一样，受宏观经济面如货币政策、市场信心等市场信息因素的影响。Galai以宏观市场的定价行为作为衡量信息不对称的程度，说明了信息不对称情况下，存在信用利差进而影响企业债券估价。Moerman通过研究发现，二级市场中买卖价差与债券的利率利差存在正相关关系，买卖价差与债券的期限呈现正相关的关系。从宏观角度讲，能够影响企业债券价值的因素有市场利率、票面利率、交易量、债券剩余期限、通货膨胀率等。以大数据的视角可以将这些因素统归于“利率”，因为宏观经济的各种指标最终都会以利率的形势表现出来。另外，从微观风险信息的角度出发，内部的经营问题也可能会迫使企业在债券到期无力偿还，导致投资者面临违约风险。Duffie以不完全的会计信息作为指标，提出会计信息不完整会使投资者错误的评估公司的实际价值，结果是要求公司产生高的风险溢价。Hong(2000)认为公司历史越悠久就能越好的提供更多的有价值的信息，从而降低了这种信息不确定性，降低风险溢价。微观层面影响的企业债券价值的.信息，其实是对企业的运营状况、财务状况等的一个反应，都体现对公司“信用”的评级。以“利率”和“信用”为给定关键字后,利用大数据搜索技术，从而找到更多企业信息，对企业债券评估具有很高的价值，运用数据挖掘技术有可以从大量的信息中提出影响企业价值的因素，这样可以有效的解决以往的信息不确定和信息不对称的问题。
二、大数据挖掘技术在债券信用风险估计中的应用
大数据下，我们面对的是多种多样纷繁复杂的数据，关于企业的信息有些是我们需要的，但是很大一部分是无关联的数据，所以采取新型的数据挖掘技术，找到哪些因素能够影响企业价值才是最关键的。数据挖掘就是大量的数据中，找到其中隐含的、我们看不见的、有价值的信息。数据挖掘技术有很多种，比较常见的有关联规则、神经网络、决策树等方法。这些方法中很多可以运用到债券估价模型上。在当下流行的关联分析算法中，比较有影响力的是Apriori算法。该算法通过多次循环提取，尽可能减小候选集的规模，最终形成强关联集合。这种关联规则可以应用到对影响企业债券信息的初期处理之中，找出哪些因素能够对债券价值有影响，通过关联规则可以实现数据的初期整合，删除无影响的信息。决策树是一种预测分类方法，其目的是对数据集训集进行分类，找出有价值的，隐含的信息。J.R.Quinlan提出的ID3算法根据信息增益最大化为主要属性设置决策树的节点，然后在各支树上采用递归算法建立分支树。决策树可以用于对企业价值信息进行分类估价，建立信用风险模型。通过决策树对信息的分类，达到评价企业信用风险等级评价的目的。神经网络算法是模拟人体细胞间的神经元，通过训练实现分级、聚合等多种数据挖掘目标。神经网络技术在债券市场的研究也日趋成熟，Coasts讲神经网络应用于公司财务状况评价，发现利用神经网络预测正确率在93%。所以，利用神经网络数据挖掘可以根据提取、筛选、分类后的数据进行债券价格的预测。通过以上3种数据挖掘技术在债券市场上的应用，可以很好的分析企业价值信息。关联分析可以对找出相关信息，决策树可以对信息进行分类，神经网络可以对债券价值做一个很好的预测。
三、总结
本文首先分析了债券市场上的信息问题给企业债券风险评估带来的不良影响。针对时代背景，对大数据时代做了一个概念性的认识。通过对以往文献的研究，找出一些能够影响企业债券价值信息的因素，从宏观和微观两个方面来对这些因素进行分析和归类。然后用大数据挖掘技术在债券市场上的信息挖掘的应用，关联分析可以对找出相关信息，决策树可以对信息进行分类，神经网络可以对债券价值做一个很好的预测。经过研究数据挖掘技术在债券估计中有着很好的前景。
★ 信息技术教育论文
★ 信息安全论文
★ 商业银行感谢信
★ 网络信息安全论文
商业银行信息不对称信用风险论文（通用13篇）
